目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
1.承担全县除自然保护区外的国有森林资源保护和培育；
2.负责种质资源收集和保存； 负责保护野生动植物，维护生物多样性；
3.负责林木良种选育和林业新技术试验、示范、推广、科技服务、科普教育； 负责为国有林木战略储备林基地建设提供生态服务产品；
4.完成主管部门交办的其他工作任务。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我部门共设置5个内设机构，包括：党政综合办公室、财务人社股、资源管理股、改革发展股、生态修复股。
所属非独立核算单位5个，分别是：
1.妥甸森林管护所；
2.法脿森林管护所；
3.独田森林管护所；
4.马龙河森林管护所；
5.鄂嘉森林管护所。
我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
纳入双柏县国有林场2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。即双柏县国有林场。
纳入双柏县国有林场2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
双柏县国有林场2025年末编制内实有人员14人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员14人，机关和事业工人0人；经费自理人员192人。
双柏县国有林场2025年末其他人员192人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员192人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
重点工作概述
（一）生态保护防线持续筑牢。健全森林草原防灭火责任体系，修订完善应急预案，构建“全员参与、全域覆盖”的防控网络，实现全年“零火灾”目标。更新防火宣传标牌34块，悬挂布标19条，张贴标语5225份，发放户主通知书1928份；开展进村入户宣传18338人次，完成计划烧除72882.9亩，任务完成率达100%；组建半专业扑火队伍6支共116人，开展以会代训86场次（1698人次）、岗位培训28期（895人次）、防火演练6次（136人次），应急处置能力全面提升。
（二）资源管护与执法监管精准高效。扛实管护责任，与5个森林管护所313名护林员（含临时聘请护林员）逐级签订天然林保护目标责任书，构建“横向到边、纵向到底”的网格化管理体系。完成2024年遗留的3个违法图斑整改销号；对上级下发的145个林草湿疑似违法图斑全部完成现场核查并按时上报，核查率100%；积极参与林权争议调处工作，协调化解集体林与国有林权属纠纷4起，维护了林区和谐稳定。
（三）病虫害防治与生物多样性保护扎实推进。扎实开展松材线虫病春秋两季专项普查，覆盖5个管护所3309个小班，普查松林面积达88.47万亩，普查率100%，实现早发现、早预警、早处置。通过加强生态修复与严格管护措施，森林生态系统功能不断增强，野生动植物栖息环境持续优化，生物多样性日益丰富，森林质量稳步提升。
（四）林长制工作规范化深入推进。发布林长令2期，修订完善《全面推行林长制工作实施方案》及5项配套制度，制定印发年度工作计划，明确目标任务和责任分工。依托常态化巡林、季度调度、年度考核机制，推动林长责任落实到山头地块，切实将制度优势转化为治理效能，为森林资源长效保护提供坚实制度保障。
（五）生态修复工程高质量落地。持续推进营造林项目补植补造工作，完成2020—2024年项目扫尾任务；2023年采伐迹地更新造林4131亩顺利通过县级验收，项目完成率100%。同时完成到期项目的自检自查，并积极谋划储备2026年重点项目。编制《中央财政林业草原生态保护修复低效林改造项目实施方案》，申报改造面积6,000亩；申报中央财政林草科技推广示范项目，规划建设林下中药材高效栽培基地400亩。
（六）森林可持续经营试点成效凸显。稳步推进省级森林可持续经营试点工作，实施2025年度试点项目874亩，总投资约133万元。已完成择伐作业设计及山场交拨，预计采伐蓄积2605立方米、出材1760立方米，计划于2026年3月底前全面完工。同步完成《2026—2030年省级森林可持续经营试点工作方案》申报，规划试点面积15248亩；《2025年度试点作业设计》已通过县林草局组织的专家评审并组织实施。
（七）森林质量提升行动有序开展。科学规划实施森林抚育4800亩，采取间伐、修枝、植被调控等综合措施，优化林分结构，促进林木健康生长。结合低效林改造与退化林修复工程，推动森林由“数量扩张”向“质量提升”转型。初步监测评估，全场林木蓄积量同比增长7%以上，森林生产力显著提高。
（八）特色种植产业规模与效益双增长。按照“一所一特色”发展思路，因地制宜扩大林下经济规模，全年累计发展中药材种植46805亩。其中：茯苓45193亩；黄精600亩；姜黄50亩；重楼30亩；其他中药材932亩。建成老熊箐黄精示范基地（100亩）、三尖山复合种植示范基地（100亩）以及大窝铺山苗圃基地，初步形成集种植、示范、推广于一体的林下经济格局。同步推进甜菜树仿野生栽培、大苦菜种植级生态绿茶基地及核桃基地集约化经营，逐步构建多层次、立体化、可持续的林业产业体系。
（九）种苗产业核心竞争力持续增强。争取中央财政林木良种培育补助资金100万元，实施育苗项目27.5亩，培育优质无纺袋容器苗100万株。截至2025年底，苗圃基地总面积达440亩，在圃苗木存量252万株。2025年销售苗木37万株，实现销售收入141万元。拥有6个省级林木良种基地，年产优质良种近1200公斤，林木良种使用率达到100%，进一步巩固“全国南方地区种苗基地试点建设林场”的行业地位。
（十）林下养殖与资源综合利用稳步推进。大力发展生态养殖，全年共养殖生态山猪60头，生态黑山羊800只，完成7530亩国有人工商品林采伐地块规划，拟采伐蓄积13252立方米，预计可产云南松原木5400立方米，实现木材销售收入超320万元。启动野生菌保育促繁项目前期工作，计划实施面积5000亩，充分挖掘森林非木质资源潜力，拓展林区群众增收渠道。
（十一）基层管护条件持续改善。积极争取项目资金支持，实施基础设施升级改造工程。完成2个新建管护点建设并通过县级验收；对6个老旧管护点实施重建或修缮，解决部分站点水电不通、房屋破损等问题；启动通讯网络与监测设备升级前期调研，为智慧林场建设奠定基础。
（十二）制度体系与管理机制不断完善。聚焦管理规范化、制度化建设，取得多项突破性成果。完成《双柏县国有林场服务集体林权制度改革试点实施方案》编制；出台《森林管护所绩效管理考核办法》，建立“以实绩论英雄”的激励约束机制；完成天保工程管护人员信息录入、全民所有自然资源资产清查校核等基础工作；参与自然保护地整合优化、一般湿地规划编制等专项任务，整体管理水平显著提升。
（十三）安全生产与队伍建设扎实有效。严格落实安全生产责任制，全年召开安全形势分析研判会议11次，参会200余人次；签订各类安全责任状、防范责任书共38份。组织开展安全生产督查巡查12次，排查整治隐患若干，实现全年安全生产“零事故”。针对职工队伍老龄化问题（平均年龄超53岁），启动人才现状调研，谋划“十五五”期间人才引进与培养计划，为林场可持续发展积蓄力量。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
本部门2025年无政府性基金预算财政拨款收入、支出业务，也无国有资本经营预算财政拨款收入、支出业务，故《政府性基金预算财政拨款收入支出表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
双柏县国有林场2025年度收入合计24,787,571.98元。其中：财政拨款收入23,707,571.98元，占总收入的95.64%；上级补助收入21,208,123.34元，占总收入的85.55%；事业收入0.0元（含教育收费0.0元），占总收入的0X%；经营收入0.0元，占总收入的0%；附属单位上缴收入0.0元，占总收入的0%；其他收入1,080,000.0元，占总收入的4.36%。2025年总收入24,787,571.98元，其中：一般公共预算财政拨款23,707,571.98元，其他收入1,080,000.0元。
与上年相比，收入合计减少5,293,086.6元，减少了17.6%。主要变动原因一是项目支出拨款在上年的基础上减少了5,376,489.52元，减少了19.43%；减少的主要原因是县财政困难，减少项目支出拨款数额；二是基本支出拨款在上年的基础上增加了83,402.92元，增加3.45%，增加主要原因是人员工资调整及社会保险费调整。无事业收入，上下年度均无此项收入；无经营收入，上下年度均无此项收入；无附属单位上缴收入，上下年度均无此项收入；其他收入增加1,80,000.0元，增加原因是双柏县林业和草原局拨入2024年度管护站点建设项目资金1,080,000.0元。
二、支出决算情况说明
双柏县国有林场2025年度支出合计24,787,571.98元。其中：基本支出2,499,448.64元，占总支出的10.08％；项目支出22,288,123.34元，占总支出的89.92％；无上缴上级支出，上下年度均无此项支出；无经营支出，上下年度均无此项支出；无对附属单位补助支出，上下年度均无此项支出。
与上年相比，支出合计减少5,293,086.6元，下降17.59%。其中：基本支出增加83,402.92元，增长3.45%；项目支出减少5,376,489.52元，下降19.43%。基本支出增加的主要原因是：2025年人员工资调整及各项保险缴费基数较上年增加，至人员经费增加。项目支出减少的主要原因一是项目资金到位较上年有所减少，大部分项目资金由于财政困难未及时到位，致使支出比上年减少。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障双柏县国有林场单位机构正常运转的日常支出2,499,448.64元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,439,035.64元，占基本支出的97.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费60,413.0元，占基本支出的2.42％。基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出174,216.83元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出4,315.21元。与上年单位机构正常运转的日常支出2,416,045.72元相比增加83,402.92 元，增加3.45%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加82,716.92元，增加3.42％，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加686元，增加1.15％。基本工资、津贴补贴等人员经费人均支出增加5,908.35元，办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费人均支出增加333.41元；基本支出增加的主要原因是：一是2025年人员工资调整及各项保险缴费基数较上年增加，至人员经费增加，二是县级预算增加了办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障双柏县国有林场单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22,288,123.34元。其中：基本建设类项目支出0.0元。
中央财政林业草原生态保护恢复资金19,220,493.34元，主要用于补助森林资源管护人员（编制外合同工）生活补助，编制外合同工社会保险缴纳；
双柏县国有林场2024年度管护用房建设项目补助资金1,080,000.0元，主要用于建设管护用房建设项目；
中央财政林业改革发展森林抚育补助资金385,430.0元，主要用于森林抚育项目单位补助；
2025年森林防火补助经费12,200.0元，主要用于森林防火期车辆用油；
2025中央财政衔接推进乡村振兴补助资金1,440,000.0元，主要用于衔接推进乡村振兴欠发达林场巩固提升项目单位补助；
2025年中央财政林业草原改革发展林木良种补助资金150,000.0元，主要用于发展林木良种实施单位补助。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
双柏县国有林场2025年度一般公共预算财政拨款支出23,707,571.98元,占本年支出合计的95.64%。与上年相比减少6,373,086.6元，下降21.19%,完成年初预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）无支出，年初无预算。
2.外交（类）无支出，年初无预算。
3.国防（类）无支出，年初无预算。
4.公共安全（类）无支出，年初无预算。
5.教育（类）无支出，年初无预算。
6.科学技术（类）无支出，年初无预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，年初无预算。
8.社会保障和就业（类）支出274,435.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.16%。全部用于缴纳机关事业单位基本养老保险缴费。
9.卫生健康（类）支出158,986.5元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%。主要用于事业单位医疗97,665.94元，公务员医疗补助57,450.56元，大病保险3,870.0元。
10.节能环保（类）支出19,220,493.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.07%。主要用于：对个和家庭补助12,745,645.53元；商品和服务支出1,696,971.56元；缴纳社会保险4,777,876.25元。
11.城乡社区（类）无支出，年初无预算。
12.农林水（类）支出3,881,372.3元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.37%。主要用于工资福利支出1,833,329.3元;对个和家庭补助1,092,512.29元；商品和服务支出72,613.0元；对企业补助1,975,430.0元。
13.交通运输（类）无支出，年初无预算。
14.资源勘探工业信息等（类）无支出，年初无预算。
15.商业服务业等（类）无支出，年初无预算。
16.金融（类）无支出，年初无预算。
17.援助其他地区（类）无支出，年初无预算。
18.自然资源海洋气象等（类）无支出，年初无预算。
19.住房保障（类）支出172,284.0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.73%。全部用于缴纳编制内人员住房公积金。
20.粮油物资储备（类）无支出，年初无预算。
21.国有资本经营预算（类）无支出，年初无预算。
22.灾害防治及应急管理（类）无支出，年初无预算。
23.其他（类）无支出，年初无预算。
24.债务还本（类）无支出，年初无预算。
25.债务付息（类）无支出，年初无预算。
26.抗疫特别国债安排（类）无支出，年初无预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,000.0元，决算为0.0元，完成年初预算的0%；上年无此项支出。
因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，；公务接待费支出年初预算为1,000.0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%。
因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出上年无此项支出；公务用车运行维护费支出上年无此项支出；公务接待费支出上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,000.0元，支出决算为0.0元，完成年初预算的0%，支出决算上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.0元，决算为0.0元；公务用车购置费支出年初预算为0.0元，决算为0.0元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.0元，决算为0.0元；公务接待费支出年初预算为1,000.0元，决算为0.0元，完成年初预算的0%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待我们严格按照中央八项规定六条禁令、《党政机关国内公务接待管理规定》的各项新规，严格坚持厉行节约的原则，严格奢侈浪费，加强对公务接待费费用列支的管理和监督，进一步完善公务接待管理办法，建立健全公务审批制度，明确公务接待范围，提倡对口接待。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出上年无此项支出；公务用车购置费支出上年无此项支出；公务用车运行维护费支出上年无此项支出；公务接待费支出上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0辆。
3.安排国内公务接待0批次。（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。
（三）需要说明的事项
“不存在需要说明的事项”。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
双柏县国有林场2025年机关运行经费支出0.0元，与上年一致。主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，双柏县国有林场资产总额5,153,190.15元，其中，流动资产4,966,739.82元，固定资产181,077.33元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产5,373.0元（净值），其他资产0.0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,231,236.93元，其中：固定资产增加0.0元。处置房屋建筑物0.0平方米，账面原值0.0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，部门政府采购支出总额12,200.0元，其中：政府采购货物支出0.0元；政府采购工程支出0.0元；政府采购服务支出12,200.0元。授予中小企业合同金额12,200.0元，其中：授予小微企业合同金额12,200.0元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
无。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
滇公网安备 53232202000122号
