双柏县林业和草原局2025年度部门决算

双柏县林业和草原局2025年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2025年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2025年度部门整体支出绩效自评表

十五、2025年度项目支出绩效自评表

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职责

指导全县林业体制改革，组织实施国家天然林保护工程项目；指导全县退耕还林建设和发展；指导全县林业产业建设与规划；编制全县的森林资源调查规划利用中长期发展规划、区域开发计划，经批准后组织实施；制定全县林业种苗、农村能源推广、森林病虫害的防治及林业队伍建设的发展规划；负责全县林业行政执法和监督检查；参与研究拟定林业的发展政策规划；组织协调林产品加工和流通；负责全县森林防火的预测预报及扑救工作，负责全县森林生态安全管理，指导负责全县的自然保护区以及野生动植物保护工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：办公室、计划财务人社股、生态修复股、森林资源管理股、改革发展股、野生动植物和自然保护区管理股、草原管理股、森林草原防火股、林业和草原资源保护中心、林业和草原综合服务中心、林业和草原综合行政执法大队。

所属独立核算、独立批复预算单位3个，分别是：

1.双柏县国有林场

2.白竹山州级自然保护区管护局

3.恐龙河州级自然保护区管护局

（二）决算单位构成情况

纳入双柏县林业和草原局2025年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即双柏县林业和草原局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入双柏县林业和草原局2025年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2025年末编制内实有人员45人。包括财政拨款开支经费的：公务员7人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员31人，机关和事业工人7人；经费自理人员0人。

我部门2025年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员62人（离休0人，退休62人）。年末遗属9人。

车辆编制9辆，实有车辆15辆，超编6辆，超编的6辆是森林消防车辆，因属行业特种用途车辆，不占县级车辆编制。

三、重点工作概述

（一）党建引领强根基，廉政护航守底线。坚持党建与业务同频共振、深度融合，构建“党建红”引领“生态绿”的发展格局，落实全面从严治党主体责任，以“第一议题”制度强化理论武装，全年召开党组会议13次、理论学习中心组学习8次、干部职工例会学习40余次，举办党员基本培训班1期，实现党员干部理论学习全覆盖。常态化开展“主题党日+林草实践”活动4场，组织86人次党员深入造林一线、保护区开展义务植树、巡护值守等志愿服务，筑牢林草事业“红色堡垒”。同步拧紧廉政风险阀门，召开警示教育大会4次、开展集体廉政提醒谈话2次，聚焦林草行政执法、项目审批、种苗采购等3类高风险环节，制定12项防控措施，推行“阳光审批”“全程留痕”管理，全年无廉政违纪案件发生，营造出实干担当、风清气正的干事氛围。前三季度，完成林草行业总产值67.4亿元，增幅为29.9％，完成林业固定资产投资1.86亿元，向上争取林业转移支付资金1.41亿元。

（二）生态修复提质效，绿美画卷展新颜。以全域植绿护绿行动为抓手，持续提升生态修复质量，全年累计完成四旁植树10万株（折合2000亩）、义务植树60.4万株，建成义务植树基地9个；实施森林抚育2.98万亩、低效林改造5000亩，在8个乡镇适宜地块完成异地造林709亩，各项指标较州级下达任务超额12%以上。种苗培育稳居楚雄州10县市前列，现有云南松、红椿等8个省级林木良种，配套建成省级核桃定点采穗基地2个（1095亩）、云南松采种基地2个（1.7万亩）、国家级麻疯树种质资源备份库（750亩），县内育苗面积稳定在700亩以上，存量苗木730万株，良种苗木占比达46.10%，为生态建设提供足额优质种苗支撑。此外，林草种质资源普查获评省级优秀，完成24条样线（68.39公里）、24个标准样方调查，采集凭证标本411份，发现新物种“双柏山茶”，填补楚雄州长期无新物种发现的空白，彰显我县植物物种多样性保护成效。

（三）资源管护筑屏障，安全防线守得牢。以深化林长制改革为总抓手，健全县乡村三级林长责任体系，明确县级林长12名、乡级林长48名、村级林长134名，配套森林警长9名、专管员1516名、护林员1547名，实现8个乡镇、137个管护点全域覆盖。创新建立“巡林—督查—整改—回头看”闭环机制，县级林长季度巡林、乡级双月巡林、村级月度巡林，全年累计巡林1400人次，发现并整改森林防火、毁林开垦等问题186个，整改完成率100%。构建多元协同管护格局，推行“林长+警长+检察长”协作机制，投入8982万元建成137个智能管护点，配备红外相机、无人机等设备，打造人防+物防+技防三位一体防护网络，成功实现40年无重大森林火灾。严格执法监管，全年办理林业行政案件58件，其中擅自改变林地用途21件、盗伐林木7件、野外违规用火10件，处罚43人，罚款233.35万元，处置违法林地11.59万平方米；完成省下达8514.8亩、1171个图斑核查，发现违法图斑59个，处置率达100%。同步强化森林病虫害防控，设监测点46个、样线33条，完成防治面积2.3万亩，病虫害成灾率控制在0.3‰以下，保障森林生态系统健康稳定。

（四）生物多样护珍宝，生态名片更靓丽。聚焦旗舰物种保护与自然保护地优化，持续擦亮“中国绿孔雀之乡”生态名片。旗舰物种保护实现历史性突破，通过建设绿孔雀栖息地饮水点、投食点各25处，修缮巡护步道7条，建立观测点281个，安装红外相机168台，组建7支党员巡护队协同44名护林员常态化巡护，野生绿孔雀种群从2014年56只增至66群430只，占全国总数的50%以上；西黑冠长臂猿种群达274只，较2005年增长40.5%，成为哀牢山区域最稳定的种群之一。优化整合自然保护地体系，将原4个保护地整合为3个，总面积39785.67公顷，完成九天湿地勘界立碑及综合治理，认定一般湿地476.77公顷。成功承办云南省2025年绿孔雀监测培训交流会、楚雄州第12个“世界野生动植物日”主题活动，全国首个绿孔雀保护生物多样性信用研究站揭牌成立，发表宣传作品3篇，提供素材30余份，双柏生物多样性保护工作获省州及科研院所高度认可，品牌影响力持续提升。

（五）改革赋能促融合，生态富民谱新篇。深化改革赋能，推动林草产业与民生发展深度融合，走出生态富民新路径。深化集体林权制度改革，颁发首批45户、46本林业经营收益权证，涉及面积6193.93亩，破解林业经营主体“确权难、融资难、经营难”问题，打通生态价值转化通道；受理林权变更业务25人次、咨询190人次，调处林权争议3件，调处成功率75%。林下经济集群化发展，新增林下中药材7.31万亩、食用菌0.0435万亩、牧草及森林蔬菜0.3141万亩，累计种植14.77万亩；新增林畜4.09万头、林禽3.32万羽、林蜂2035箱，累计养殖106.61万头羽；新建县级千亩以上林下中药材示范基地2个、国有林场示范基地5个，申报GAP基地2个。全县林草总产值达86.7亿元，同比增幅28.6%，其中林下经济产值47.41亿元，增幅38.2%，带动2000余户农户增收。国储林建设破局起势，二期项目计划总投资7.32亿元、建设7.8万亩，爱尼山乡示范基地建设持续推进，种植滇黄精10万余株、云南松1000余株、姜黄2吨，完成投资1000万元。国有林场“百场带千村”行动成效显著，与2户企业合作建设4个林下种植示范基地（1150亩），云南白药数智云药加工中心投产，推动中药材产业形成“种植—加工—销售”全链条，省级核桃生产线一体化项目投产，破解产业加工瓶颈。

（六）问题整改见实效，短板弱项逐步补齐。坚持问题导向，扎实推进各类反馈问题整改，以整改补短板、促提升。针对巡视巡察及环保督察反馈问题，从严从快整改：2023年省级环保督察指出的湿地保护修复方案研判不足问题，于11月28日整改完成并通过州级验收；3项中央、省级督察反馈公益林管理、森林处罚案件整改问题，完成37016亩国有公益林调出审核，细化233.68万亩天然林管护责任，整改资料全部上报验收销号；国家自然资源督察疑似图斑问题（83.58亩），核实后立案查处7起，完成72.48亩植被恢复并验收。高效落实省州县交办事项，10项任务完成8项，剩余2项稳步推进：州级警示催办的国储林项目前期工作，已完成林地调查和林权预流转协议签订；林下经济相关交办任务，已完成可利用林地资源“回头看”摸排，编制完成招商项目册，确保各项工作落地见效。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

双柏县林业和草原局2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县林业和草原局2025年度收入合计67952249.51元。其中：财政拨款收入65973699.51元，占总收入的97.09%；无上级补助收入、事业收入、经营收入和附属单位上缴收入；政府性基金预算财政拨款收入1578550元，占总收入的2.32%；其他收入400000元，占总收入0.59%。

与上年相比，收入合计增加5219880.76元，增长8.32%。其中：财政拨款收入增加4669963.42元，增长7.62%；政府性基金预算财政拨款收入增加1578550元，其他收入减少1028632.66元，下降72%。主要原因是：一是本年县财政安排专项资金支出3133.4万元，用于归还2022年向国投公司借入一卡通兑付资金借款，同时本年一卡通兑付等资金支出比上年减少2666.4万元；二是本年新增政府性基金化债拨款支出157.86万元，上年无此项目支出；三是本年新增管护站点修建资金支出108万元，义务植树项目支出122.86万元，林业执法标准化项目11.9万元。

二、支出决算情况说明

双柏县林业和草原局2025年度支出合计68991016.92元。其中：基本支出10407609.57元，占总支出的15.09％；项目支出58583407.35元，占总支出的84.91％；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7537280.83元，增长12.26%。其中：基本支出减少740879.24元，下降6.65%；项目支出增加8278160.07元，增长16.46%；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。主要原因：一是本年县财政安排专项资金支出3133.4万元，用于归还2022年向国投公司借入一卡通兑付资金借款，同时本年一卡通兑付等资金支出比上年减少2666.4万元；二是本年新增政府性基金化债拨款支出157.86万元，上年无此项目支出；三是本年新增管护站点修建资金支出108万元，义务植树项目支出122.86万元，林业执法标准化项目11.9万元。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障双柏县林业和草原局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10407609.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9685886.57元，占基本支出的93.07％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费721723元，占基本支出的6.93％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障双柏县林业和草原局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出58583407.35元。其中：基本建设类项目支出0元。

1.生态保护项目经费7765730元，主要用于全县800名生态护林员补助发放支出。

2.森林资源保护支出7595834.3元，主要用于森林资源管护费和管护站点修建支出。

3.森林生态效益补偿项目经费12072055.7元，主要用于国家级、省级公益林补偿费“一卡通”资金兑付和公益林管护费支出。

4.退耕还林项目经费25783949元，主要用于退耕还林延长期补助兑付支出。

5.林业草原防灾减灾项目经费469178元，主要用于森林草原防灭火扑火队和防火物资购置支出。

6.森林资源培育项目经费2360000元，主要用于储备林项目建设支出。

7.其他政府性基金债务收入安排的支出1578550元，主要用于安排拖欠企业的债务偿还支出。

8.其他林业草原行政事务管理项目经费958110.35元，主要用于林草项目事务管理支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县林业和草原局2025年度一般公共预算财政拨款支出65973699.51元,占本年支出合计的95.63%。与上年相比增加4669963.42元，增长7.62%,完成年初预算的689.42%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况 

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2451340.79元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.72%,完成年初预算的99.34%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费841389.28元，职业年金纪实缴费支出106348.16元，退休费1325773元，抚恤费88968.75元，其他社会保障支出等费用88861.60元。造成预决算差异的主要原因是2025年预算执行中，抚恤人员病亡1人，抚恤费实际支出比年初预算相应减少。

9.卫生健康（类）支出663379.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.01%,完成年初预算的112.29%。主要用于在岗职工基本医疗保险缴费支出356767.14元,公务员医疗补助缴费支出279264.20元。造成预决算差异的主要原因是2025年8月份招考录用新增事业人员2人，实缴医疗保险、公务员医疗补助相应增加。

10.节能环保（类）支出14281564.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.65%,年初无此项预算。主要用于生态护林员补助支出和公益林护林员工资等劳务费支出。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出48000334.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.76%,完成年初预算数的804.94%。主要用于：工资和福利支出5841028.38元，（基本工资2526471.00元，津贴补贴969365元，奖金517237.00元，绩效工资1732914.6元，其他社会保障缴费40040.78元，其他工资福利支出55000.00元）；商品和服务支出4394908.7元（办公费119810.00元，印刷费7385.00元，邮电费36000元，电费8000元，差旅费95741.00元，租赁费5000元，会议费5000元，培训费2000元，公务接待5000元，劳务费3013531.70元，委托业务费460000元，工会经费72609.00元，公务用车运行维护费413582.00元，其他交通费用126250元，其他商品和服务支出10000元）；对个人和家庭的补助37568439.00元（个人农业生产补贴37518039.00元，生活补贴50400元），资本性支出195958.00元。造成预决算差异的主要原因是2025年年初预算仅安排县级基本支出预算，未安排项目支出预算，而在年度预算执行过程中，根据中央及省州下达资金新增了项目支出预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出577081.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.87%,完成年初预算的105.33%，主要用于在岗职工住房公积金缴费支出。造成预决算差异的主要原因是2025年8月份招考录用新增事业人员2人，住房公积金缴费相应增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为350000元，决算为433582.00元，完成年初预算的123.88%；支出决算较上年减少455304.44元，下降51.22%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为330000元，决算为413582.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的95.39%，完成年初预算的125.33%；公务接待费支出年初预算为20000元，决算为20000元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的4.61%，完成年初预算的100%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少425000元，本年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少45304.44元，下降9.87%；公务接待费支出决算较上年增加15000元，增长300%；具体是国内接待费支出决算20000元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加15000元，增长300%；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年及本年均无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为350000元，支出决算为433582.00元，完成年初预算的123.88%，支出决算较上年减少455304.44元，下降51.22%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为330000元，决算为413582元，完成年初预算的125.33%；公务接待费支出年初预算为20000元，决算为20000元，完成年初预算的100%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是：2025年根据森林草原防灭火工作的实际需要，用上级下达的森林防火专项资金购置防火车辆燃油83582.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少425000元，本年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少45304.44元，下降9.87%；公务接待费支出决算增加15000元，增长300%，具体是国内接待费支出决算20000元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年增加15000元，增长300%；国（境）外接待费支出决算0元，较上年增加0元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2024年4月份根据森林草原防灭火工作的实际需要，新购入森林消防水车2辆，购车价425000元，而2025年无公用车辆购置支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0次，累计0人次。

2.购置车辆0辆。2025年无车辆购置支出，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为15辆。主要用于林草资源培育、保护和森林草原防灭火工作所需车辆燃油费、维修费、过路费、保险费等。

3.安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次251人（其中：外事接待人次0人）。主要用于林草资源保护（林地资源保护和项目核查工作接待11批次166人次，业务接洽工作接待5批次85人次）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

本单位不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县林业和草原局2025年机关运行经费支出721723元，比上年减少48347元，下降6.28%,主要原因是：本年度年初预算编制当月在编在职人数43人，上年度年初预算编制当月在编在职人数55人，本年公用经费预算人数比上年减少12人。单位机关运行经费主要用于：办公费52073.00元，电费8000.00元，邮电费36000.00元，差旅费69791.00元，会议费5000.00元，培训费2000.00元，公务接待费20000.00元，工会经费72609.00元，公务用车运行维护费330000.00元，其他交通费用126250元。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，双柏县林业和草原局资产总额14851619.41元，其中，流动资产2193682.61元，固定资产12657936.80元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程2084398元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少3045297.92元，其中固定资产减少1303434.71元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，部门政府采购支出总额308582.00元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出308582.00元。授予中小企业合同金额308582.00元，其中：授予小微企业合同金额308582.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县林业和草原局无其他需要说明的事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。