中共双柏县委党校2026年部门预算公开

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                                                    中共双柏县委党校2026年部门预算编制说明

公开目录

第一部分 中共双柏县委党校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 中共双柏县委党校2026年部门预算表

一、2026年部门财务收支预算总表

二、2026年部门收入预算表

三、2026年部门支出预算表

四、2026年部门财政拨款收支预算总表

五、2026年一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、2026年一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、2026年部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、2026年部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、2026年部门项目支出绩效目标表

十、2026年部门政府性基金预算支出预算表

十一、2026年部门政府采购预算表

十二、2026年部门政府购买服务预算表

十三、2026年对下转移支付预算表

十四、2026年对下转移支付绩效目标表

十五、2026年新增资产配置表

十六、2026年上级补助项目支出预算表

十七、2026年部门项目中期规划预算表

中共双柏县委党校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.培训轮训党员领导干部、村（社区）、企事业单位基层干部，培养理论干部，研究党的哲学社会科学。                             

2.承办党委、举办的研讨班，为各单位举办短期培训提供服务。

3.围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究，承担党委和政府下达的调研任务，推进理论创新。

4.开展马克思主义中国化成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传。

5.完成上级交办的其他工作任务。

（二）机构设置情况

中共双柏县委党校共设置3个内设机构，分别为：办公室、教研室、后勤室。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.聚焦主业主课，抓实基本培训。坚持把改革发展所需作为干部教育培训任务之重，紧扣党的理论教育、党性教育、履职能力培训安排课程，创新“专题教学+案例教学+现场教学+情景教学+行动学习+论坛交流”等教学模式，充分运用讲授式、研讨式、案例式、模拟式等教学方法，“内培外引”加强教师队伍建设，加强优质教学、科研、师资资源的统筹和共享力度，不断提升办学水平。2025年，共举办青年干部培训班、县乡科级干部习近平新时代中国特色社会主义思想进修班等基本培训班次13期，培训1301人次；承办其他班次17期，培训2033人次。安排每位教师每年新增5个备课专题，实现党校教师习近平新时代中国特色社会主义思想单元和“党性教育”单元全覆盖授课，汇集党校教师150个专题课，形成专题课选学菜单下发全县各级各部门选用，实施“菜单”+“点单”相结合方式，开展理论宣讲100场次，达8451人次。

2.突出建言献策，提升科研质量。坚持教学出题目、科研做文章理念，牢牢秉持为决策咨询服务，为教学服务，为社会服务宗旨，整合人员力量，建立“党校+部门”“党校+高校”“教员+学员”协同攻关机制，联合开展选题、调研、研讨、攻关，聚焦社会热点难点、双柏经验和典型案例以及县委、县政府中心工作，开展课题研究、案例研究、咨询研究，发挥党校决策咨询作用。2025年，县委党校教师围绕县委、县政府重大决策部署以及经济社会发展热点、难点问题，积极撰写调研报告3篇在州级及以上主流媒体发表理论文章39篇，深入研究县域经济高质量发展等3项课题在全州党校系统获得立项并结项。

3.坚持质量立校，提升队伍素质。实施教师专业能力和素质提升工程，深入开展“一周一次例会学、一月一次专题讲座学、半年一次精品党课评比学、一年一个课题深入学”的“四个一”学习活动及赛教评比、集体备课、听课评课等活动，提升教师专业水平和授课能力。组织开展一次干部教育培训“好课程、好案例、好故事”评选。落实“培训者培养规划”。2025年，选派教师到省委党校参加师资培训1人次，到云南开放大学培训学习2人次，到州委党校参加师资培训7人次，参与省委党校在线集体备课学习3次18人次。

二、预算单位基本情况

中共双柏县委党校编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2025年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制16人，其中：行政编制2人，工勤人员编制1人，事业编制13人。在职实有16人，其中： 财政全额保障16人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员8人，其中：离休0人，退休8人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入4295358.72元，其中：一般公共预算3134409.72元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入1160949.00元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比：财务总收入增加182955.86元，增长4.45%，其中：一般公共预算收入增加182955.86元，增长6.2%，主要原因是：双柏县委党校2025年补发2位职工调标补差岗位工资，月增资64元，2025年5月调整事业人员薪级工资，月增资1489.00元，1名公务员正常晋升级别工资档次，21-8晋升21-9，月增资131.00元，2025年调整养老、医疗、失业基数等，故2026年预算一般公共预算收入增加；事业收入增加0.00元，增长0.00%；政府性基金收入、国有资本经营收益收入、财政专户管理资金收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入、与上年0元对比，无增减变化。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入3134409.72元，其中：本年收入3134409.72元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3134409.72元；政府性基金预算财政拨款0元；国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比：财政拨款收入增加182955.86元，增长6.2%，主要原因分析，其中：一般公共预算收入增加182955.86元，增长6.2%，主要原因是：双柏县委党校2024年职工岗位变动，月增资268.00元，2024年5月调整事业人员薪级工资，月增资1294.00元，谢家坤公务员正常晋升级别工资档次，20-5晋升20-6，月增资123元，2024年调整养老、医疗、失业基数等，故2024年财政拨款收入增加。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出4112402.86元。财政拨款安排支出 2951453.86元，其中：基本支出2951453.86元，与上年对比增加36270.83元，增长1.24%，双柏县委党校2025年补发职工调标补差岗位工资，月增资64元，2025年5月调整事业人员薪级工资，月增资1489.00元，公务员正常晋升级别工资档次，21-8晋升21-9，月增资131.00元，2025年调整养老、医疗、失业基数等，故2026年预算一般公共预算收入增加；项目支出1160949.00元，与上年对比增加0.00元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2050802 干部教育：2172410.75元，主要用于本单位工资福利支出及公用经费支出。

2080501 行政单位离退休：21993.00元，主要用于发放行政退休人员统筹外部分工资。

2080502 事业单位离退休：161579.4元，主要用于发放事业退休人员统筹外部分工资。

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出：344486.25元，主要用于单位养老保险缴费。

2101101 行政单位医疗：13753.88元，主要用于行政人员医疗保险缴费。

2101102 事业单位医疗：103668.45元，主要用于事业人员医疗保险缴费。

2101103 公务员医疗补助：93874.91元，主要用于单位职工公务员医疗补助缴费。

2101199 其他行政事业单位医疗支出：8256.00元，主要用于职工大病保险缴费支出。

2210201 住房公积金：214387.08元，主要用于缴纳职工住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

部门预算支出3,134,409.72元。基本支出3,132,009.72元，其中：30101 基本工资：926,052.00元，30102 津贴补贴：188,856.00元，30103 奖金：72,447.00元，30107 绩效工资：879,584.00元，30108 机关事业单位基本养老保险缴费：344,486.25元，30110 职工基本医疗保险缴费：117,422.33元，30111 公务员医疗补助缴费：93,874.91元，30112 其他社会保障缴费：27,127.75元，30113 住房公积金：214,387.08元，30201 办公费：36,881.02元，30217 公务接待费：1,970.00元，30228 工会经费：27,748.98元，30239 其他交通费用：20,000.00元，30302 退休费：181,172.40元。

项目支出2,400.00元，其中：30299 其他商品和服务支出：2,400.00元。

五、对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

我单位无与中央配套事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项。

（三）经济社会事业发展事项

我单位无经济社会事业发展事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额23244.00元，其中：政府采购货物预算23244.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

中共双柏县委党校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计1970.00元，较上年减少0.00元，下降0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

中共双柏县委党校2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年相比无变化的原因是：本年及上年因公出国（境）费预算均为0元。

（二）公务接待费

中共双柏县委党校2026年公务接待费预算为1,970.00元，较上年减少0.00元，下降0%，国内公务接待批次为7次，共计接待24人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

中共双柏县委党校2025年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。与上年对比无变化，原因是：本年及上年无公务用车。

八、重点项目预算绩效目标情况

中共双柏县委党校无财政部门确定的重点项目，故无重点项目预算绩效目标公开。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算收入】一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

【一般公共预算支出】一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

【“三公”经费】“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

【机关运行经费】为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【基本支出】指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。

【项目支出】指单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标确定的年度事业发展项目而发生的支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

中共双柏县委党校2026年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因是：本单位为非行政、非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

中共双柏县委党校2026年委托业务费安排0.00元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日中共双柏县委党校资产总额13972034.51元，其中，流动资产87892.99元，固定资产13884141.52元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加0元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

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