双柏县供销合作社联合社2024 年度部门决算

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双柏县供销合作社联合社2024年度部门决算

                                                                                                               目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年部门整体支出绩效自评表

十五、2024年项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.宣传贯彻党中央、国务院、省、州、县党委、政府有关农村经济工作和社会发展的方针、政策，按照县人民政府和上级社的要求，研究制定全县供销合作社的发展规划，指导全县供销合作事业的改革和发展。

2.根据县人民政府授权对主要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调、管理。

3.负责农村现代流通体系的组织、规划、协调、服务和建设，指导全县供销合作社基层组织建设，改善经营管理，协调社员之间的关系，发挥群体联合优势。

4.负责专业合作社和消费合作社的发展，推进农村综合服务体系建设，开拓城乡市场，参与和推动农业产业化经营。

5.管理运营本级社有资产，对基层社（直属企业单位）行使出资人的职能。

6.根据国家法律法规维护基层供销合作社的合法权益。

7.负责组织对社员和职工的教育培训，为全县合作经济组织提供信息服务。

8.承办县委、县人民政府和上级社交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

双柏县供销合作社联合社共设置5个内设机构，分别是：办公室、人事教育股、财务统计股、合作指导股、社有资产监督管理股。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

纳入双柏县供销合作社联合社部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即双柏县供销合作社联合社。

纳入双柏县供销合作社联合社部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员10人，事业管理人员和专业技术人员0人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员17人（离休0人，退休17人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）坚持把党的政治建设放在首位，深入开展党纪学习教育。社党组旗帜鲜明讲政治，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚决做到“两个维护”，认真执行“第一议题”制度，坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想作为党组会议第一议题，作为党组理论学习中心组学习第一要务，作为干部政治理论学习主要内容，不断提高党员干部政治判断力、政治领悟力、政治执行力，在思想上、政治上、行动上始终同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。加强党对供销工作的全面领导，提高党组把方向、谋大局、定政策、促改革的能力和定力，充分发挥党组总揽全局、协调各方的领导核心作用，特别是开展党纪学习教育以来，社党组围绕学纪、知纪、明纪、守纪，组织党员认真学习新修订的党纪处分条例，逐章逐条、联系实际、以案促改学习，引导党员把严守政治纪律和政治规矩放在首位，牢固树立纪律和规矩意识，严格遵守纪律、执行纪律、维护纪律。2024年，开展党组会议集中学习11次、党组理论学习中心组集中学习8次、干部职工政治理论学习20余次，开展党的二十届三中全会精神宣讲1次28人。教育和引导党员干部坚定理想信念，增强党员干部责任意识和纪律意识。

（二）坚持稳中求进工作总基调，深入推进供销合作社综合改革。深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，以及省委、省政府、全国供销总社工作要求和州、县党委、政府具体安排，坚持发展第一要务，全面落实稳增长各项工作措施，牢牢抓住供销综合改革重点工作任务，全力推进供销经济高质量发展。2024年，全县供销系统实现销售总额184987.6万元，实现消费品零售额40720.29万元，从农业生产者购进农产品128477.9万元，农产品批发市场交易额达30268.4万元，农产品销售额为139475.8万元。

一是着力抓实农资保供工作。聚焦供销主责主业，调整充实农资保供工作专班人员，召开农资保供和诚信经营动员部署会议，落实农资保供目标任务，不断提升和改进农资企业的服务手段，健全完善农资销售网络，扩大农资市场占有率，推动各乡镇农资销售网点开展农资集采集配，巩固供销系统农资流通主渠道作用。深入实施“绿色农资”升级行动，主动配合相关部门加大农资打假工作力度，严把农资质量关，推动绿色农资发展。2024年实现化肥销售30409.8吨、有机肥9763吨，全资、控股企业销售化肥136吨，销售水稻种子3000公斤、玉米种子15000公斤。

二是着力发展壮大社有企业。聚焦为农服务宗旨，在巩固现有社有企业生产经营的基础上，紧扣“密切城乡联系、促进农村和谐发展”要务，强化社有企业内部管理和风险防控，整合资产资源，理顺产销关系、拓宽市场领域，培强做精白竹山茶和白竹山泉水品牌。2024年，生产茶叶65吨，产值1090万元，销售额715万元；生产白竹山泉水91252桶，产值22.86万元，销售额22.86万元；服务法脿集镇1459户供水，收取水费31.9万元。

三是着力推进食用菌产业发展。按照《楚雄州2024年食用菌产业发展推进会议暨工作专班第一次调度会议重点工作任务分解》要求，成立全县加快食用菌产业发展工作领导小组和工作专班，明确领导小组和工作专班职责，制定食用菌产业发展实施方案，明确食用菌产业发展的目标措施和成员单位职能职责，并对2024年的食用菌产量产值指标任务进行了分解，形成食用菌产业齐抓共管的良好局面，奋力加快食用菌产业高质量发展。2024年，全县预计实现食用菌总产量4444吨，预计实现产值34800万元。

四是着力推动农业社会化服务提质扩面。依托农资经营企业、农业服务企业、基层社、领办的农民专业合作社等主体，大力开展土地托管、代耕代种业务，为农民专业合作社、家庭农场、小农户等各类经营主体提供耕、种、管、收、加、储、销等农业生产各环节服务，打造设施功能全、服务质量优、联农效果好的农业社会化服务平台，保障国家粮食安全和重要农产品有效供给。组织系统内基层社、专业合作社开展耕、种、防、收等全程社会化服务，推动农业社会化服务提质扩面。2024年完成土地全托管面积2550亩，农业社会化服务面积9630亩次。

五是着力提升现代流通网络服务水平。夯实流通服务经营网络基础，盘活存量资产，发挥流通对生产的引导作用，着力发展农产品现代流通网络。积极推进电子商务与各领域的融合发展，鼓励和引导系统企业依托“832平台”“云品惠”等电商平台，扩大线上销售规模。组织企业开展产销对接，促进农产品供需信息有效对接。抢抓农村现代流通网络体系建设的有利契机，组织谋划废旧物资回收网络建设储备项目1个，搭建再生资源回收利用平台，深入推进“两网融合”。2024年组织2个企业12个产品参加楚雄州“菌乡之星”直播带货推介，完成电子商务销售额9739.23万元。

六是着力夯实基层组织基础。以“千县千社质量提升行动”为引领，积极改造提升基层社夯实基层组织，规范基层社、农民专业合作社发展，着力培育一批管理民主、制度健全、与供销合作社联结紧密的基层组织。2024年改造提升乡镇基层供销合作社薄弱社1个，规范农民专业合作社4个。

七是着力盘活整合社有资产。从全面掌握资产底数、明确资产产权、确保资产完整入手，对照《楚雄州人民政府办公室关于印发楚雄州供销合作社社有资产监督管理办法的通知》要求，健全完善社有资产台账，根据不同类别资产，规范社有企业投资决策和投资活动的管理，防范化解投资风险，促进社有资产保值增值。对双柏县白竹山茶业有限责任公司和白竹山山泉水厂的资产进行了评估，组织人员对爱尼山供销社、原大麦地供销社和原大庄供销社闲置资产盘活对外租赁，协调推进原大庄供销社不动产登记证办理，不断理清资产权属关系，逐步化解改制改革遗留问题。

八是着力完善联合社治理机制。持续加强全系统“三会”制度建设，完善议事决策规则，提升联合社治理能力和水平。优化完善系统综合业绩考核指标体系，引导系统加强综合改革与重点业务的统筹。实施“供销合作社教育培训工程”，探索建立系统人才库，不断创新人才激励和保障政策，加大会经营善管理的企业经营管理人才培育力度，2024年组织开展技能培训2期150人次。

（三）坚持新时代党的建设总要求，以全面从严治党引领保障供销合作事业健康发展。社党组认真贯彻落实全面从严治党工作要求，以各类督查检查、巡察整改、审计整改等各类问题整改为主线，推进全面从严治党向纵深发展、向基层延伸，全面落实管党治党政治责任。一是认真履行党组主体责任，年初制定了党建、党风廉政建设、意识形态工作要点，召开2024年党的建设暨党风廉政建设和反腐败工作会议，对双柏供销系统全面从严治党治社会议进行了安排部署，签订了党风廉政建设责任书。二是党组书记认真履行“第一责任人”职责，坚持以上率下，带头讲党课，年内主要领导为全系统干部职工讲廉政党课2次50人，开展集体廉政提醒谈话2次50人，责任主体提醒谈话6人次。三是班子成员认真履行“一岗双责”，与股室专题研究工作2次，定期督促联系党支部、分管股室全面从严治党工作，从严教育监督党员干部，开展全面从严治党“‘两个责任’专题约谈”12人次。四是加强内部控制建设，制定了《内部控制管理制度汇编》。五是认真组织党纪学习教育，利用党支部“三会一课”、主题党日组织学习10次，集中学习违纪违法典型案例和观看警示教育片，召开警示教育大会3期，举办领导班子党纪学习教育读书班1次。六是自觉主动接受监督。主要领导严格执行“一把手”“四个不直接分管”和末位表态制，班子成员对上会议题敢于充分发表自己的意见，自觉接受纪检监察机关的监督。七是全面完成巡视巡察、督查督导、审计、纪检监察等反馈意见整改。制定了审计反馈意见整改方案，持续对巡察反馈意见的整改、严格公务接待审批，修改完善了《预算管理制度》《收支管理制度》等财务制度，加强财务报销凭据的审核，各项问题均全部整改。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本部门2024年度无政府性基金预算财政拨款收入、国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县供销合作社联合社2024年度收入合计2616967.42元。其中：财政拨款收入2616967.42元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属部门上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加184357.61元，增长7.58%。其中：财政拨款收入增加184357.61元，增长7.58%；主要原因是：本年度人员调动，调出1人，调入3人，对应的工资福利、社会保险、住房公积金等人员经费增加，退休人员离世增加抚恤金收入。

二、支出决算情况说明

双柏县供销合作社联合社2024年度支出合计2616807.42元。其中：基本支出2228559.02元，占总支出的85.16％；项目支出388248.40元，占总支出的14.84％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加/减少178197.61元，增长7.31%。其中：基本支出减少161050.79元，下降6.74%；项目支出增加339248.40元，增长692.34%，主要原因是：①本年度人员调动，调出1人，调入3人，导致公用经费较上年产生差异；②因2024年本单位退休人员去世，追加预算抚恤金项目支出，导致项目支出较上年产生较大变化。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障双柏县供销合作社联合社机构正常运转的日常支出2228559.02元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2097628.46元，占基本支出的94.12％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费130930.56元，占基本支出的5.88％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障双柏县供销合作社联合社为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出388248.40元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

双财金〔2024〕34号2024年食用菌产业统计监测补助经费7620.00元，主要用于食用菌产业培训会议支出。

双财金〔2024〕20号赵宗亮同志的丧葬费及一次性抚恤金补助资金240628.40元，主要用于赵宗亮同志丧葬补助和一次性抚恤金。

双财金〔2024〕10号2023年招商引资工作经费45000.00元，主要用于招商引资项目上报材料编制费。

双财建〔2024〕67号双柏县人民政府办公室下达2024年县级项目前期工作经费20000.00元，主要用于固定资产项目服务费。

双财金〔2024〕18号2024年基层社建设项目补助资金30000.00元，主要用于基层社改造提升工程款。

双财金〔2024〕34号2024年临时聘用人员专项经费45000.00元，主要用于发放临聘人员工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县供销合作社联合社2024年度一般公共预算财政拨款支出2616807.42元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加184197.61元，增长7.57%，完成年初预算的124.94%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1404861.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的53.69%，完成年初预算的115.98%。主要用于人员工资、社会保险缴费及单位办公费、差旅费等公用经费支出；造成预决算差异的主要原因是人员调整变动导致工资、社会保险等基数变动。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出791593.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的30.25%，完成年初预算的135.04%。主要用于缴纳在职人员社会保险及发放退休人员工资；造成预决算差异的主要原因是人员调整变动导致工资、社会保险等基数变动。

9.卫生健康（类）支出145839.62元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.57%，完成年初预算的85.60%。主要用于失业保险、医疗保险及公务员医疗补助等社会保险缴费；造成预决算差异的主要原因是人员调整变动导致社会保险基数变动。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出140000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%，年初无此项预算。主要用于聘用人员工资支付、招商引资及固定资产项目服务费支出；造成预决算差异的主要原因是上级转移支付资金，无年初预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出134513.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.14%，完成年初预算的106.33%。主要用于在职人员单位部分住房公积金缴纳；造成预决算差异的主要原因是人员调整变动导致工资及住房公积金基数变动。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30500.00元，决算为24507.56元，完成年初预算的80.35%；支出决算较上年减少5479.33元，下降18.27%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为24212.56元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的98.80%，完成年初预算的80.71%；公务接待费支出年初预算为500.00元，决算为295.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的1.20%，完成年初预算的59.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少5274.33元，下降17.89%；公务接待费支出决算较上年减少205.00元，下降41.00%；具体是国内接待费支出决算295.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少205.00元，下降41.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30500.00元，支出决算为24507.56元，完成年初预算的80.35%，支出决算较上年减少5479.33元，下降18.27%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为24212.56元，完成年初预算的80.71%；公务接待费支出年初预算为500.00元，决算为295.00元，完成年初预算的59.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是单位秉持勤俭节约的原则，严格控制经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少5274.33元，下降17.89%；公务接待费支出决算减少205.00元，下降41.00%，具体是国内接待费支出决算295.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是单位秉持勤俭节约的原则，严格控制经费开支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于食用菌产业发展发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县供销合作社联合社2024年机关运行经费支出130930.56元，比上年减少12356.33元，下降8.62%，主要原因是人员变动，相应经费减少。单位机关运行经费主要用于办公费1000.00元、电费100.00元、邮电费880.00元、差旅费1493.00元、培训费200.00元、公务接待费295.00元、工会经费15200.00元、公务用车运行维护费24212.56元、其他交通费用82050.00元、其他商品和服务支出5500.00元。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，双柏县供销合作社联合社资产总额4742.72元，其中，流动资产3550.93元，固定资产1191.79元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少29720.31元，其中固定资产减少29601.26元。处置房屋建筑物2813平方米，账面原值318705.48元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额22212.56元，其中：政府采购货物支出10000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出12212.56元。授予中小企业合同金额22212.56元，其中：授予小微企业合同金额9724.00元。

四、单位绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况详见附表。

 （二）部门整体支出绩效自评表详见附表。

 （三）项目支出绩效自评表详见附表。

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（二）财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。

（三）基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指本单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53232203200201111