双柏县2025年地方财政决算情况的报告

双柏县2025年地方财政决算情况的报告

——2026年9月23日在双柏县第十八届人大常委会第三十八次会议上

双柏县人民政府

县人大常委会：

根据会议安排，现将双柏县2025年地方财政决算情况报告如下，请予审议。

一、2025年地方财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2025年全县实现一般公共预算财政总收入206164万元，其中：地方一般公共预算收入44853万元；转移性补助收入138843万元，具体为：返还性收入5953万元，均衡性转移支付补助收入29649万元，县级基本财力保障机制奖补收入7678万元，结算补助收入5205万元，重点生态功能区转移支付收入7952万元，固定数额补助收入10219万元，民族地区转移支付补助收入1272万元，巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入5261万元，一般公共服务、公共安全、科技、教育、社会保障、卫生健康、节能环保、农林水等共同财政事权转移支付收入40551万元，其他一般性转移支付收入150万元；专项转移支付收入24908万元；上年结余收入1933万元；债券转贷收入11407万元；调入资金9128万元；动用预算稳定调节基金0万元。

完成一般公共预算财政总支出206164万元。其中：一般公共预算支出181444万元；上解支出4861万元；调出资金5140万元；债务还本支出11430万元；安排预算稳定调节基金14万元。收支相抵，一般公共预算年终结余3275万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2025年全县实现政府性基金预算总收入89808万元，其中：地方政府性基金预算收入6473万元；上级补助收入1475万元；上年结余收入8279万元；调入资金5140万元；债务转贷收入68441万元。

完成政府性基金预算总支出89808万元，其中：政府性基金预算支出43179万元；上解支出224万元；调出资金7128万元；债务还本支出37200万元。收支相抵，政府性基金预算年终结余2077万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2025年全县实现国有资本经营预算收入2000万元，上级补助收入5万元，上年结余收入4万元。完成国有资本经营预算支出3万元，调出资金2000万元。收支相抵，国有资本经营预算年终结余6万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2025年全县实现社会保险基金预算收入11653万元。其中：社会保险保费收入10289万元，利息收入21万元，财政补贴收入910万元，委托投资收益0万元，转移收入348万元，其他收入85万元。

完成社会保险基金支出15375万元，其中：社会保险待遇支出15356万元，转移支出0万元，其他支出19万元。

收支相抵，本年收支结余-3722万元，年度滚存结余784万元。因上级财政决算口径要求，2025年社会保险基金收支仅对机关事业单位基本养老保险基金进行决算。结余资金包括按政策属个人账户的资金余额以及按规定够下年度一定月份支付数额的基金。

二、财政决算变化情况

（一）一般公共预算收支决算变动情况

经年终决算，2025年实现一般公共预算财政总收入206164万元，比向县十八届人大六次会议报告数202776万元增收3388万元，主要变动原因：调入资金增加3388万元。全县完成一般公共预算财政总支出206164万元，与向县十八届人大六次会议报告数202776万元增支3388万元，主要变动原因：调出资金增加1404万元，年终结余（结转下年支出）增加1946万元，上解支出增加24万元，安排预算稳定调节基金增加14万元。

（二）政府性基金收支决算变动情况

经年终决算，2025年实现政府性基金预算总收入89808万元，与向县十八届人大六次会议报告数88404万元增收1404万元，主要变动原因是政府性基金预算调入资金增加1404万元。全县完成政府性基金总支出89808万元，与向县十八届人大六次会议报告数88404万元增收1404万元，主要变动原因：政府性基金预算上解支出增加74万元；调出资金增加3388万元；年终结余减少2058万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

经年终决算，2025年全县实现国有资本经营预算总收入2009万元，与向县十八届人大六次会议报告数保持一致。全县完成国有资本经营预算总支出2009万元，与向县十八届人大六次会议报告数保持一致。收支相抵后，年度结余4万元，与向县十八届人大六次会议报告数保持一致。

（四）社会保险基金收支决算变动情况

经年终决算，2025年全县实现社会保险基金预算收入11653万元，比向县十八届人大六次会议报告数12940万元减少1287万元。全县完成社会保险基金支出15375万元，比向县十八届人大六次会议报告数15548万元减少173万元；本年收支结余-3722万元，比向县十八届人大六次会议报告数-2608万元减少1114万元；年末滚存结余784万元，比向县十八届人大六次会议报告数1898万元减少1114万元。主要变化原因是：社保基金预算向人大报告数取自年末12月月报，当时还未进行核算，因而与现在已完成结算的数据有所出入。

三、其他需要报告事项

（一）调入调出资金情况

2025年政府性基金收入仅6473万元，其中其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入更是只有4万元，但该收入对应的支出高达5143万元，地方收入不足以支撑对应支出，导致科目不平衡，因而只能从一般公共预算中调入政府性基金预算5140万元用于平衡预算。在总决算过程中，一般公共预算上级补助收入较上年同期下降6.17%，因而收支平衡较为困难，不得不又从政府性基金中调入一般公共预算7128万元用于平衡预算，年末预算勉强平衡，因此出现反复调入调出的情况。下步工作中，双柏县将继续加强预算执行监督，合理规划相关资金支出，及时处理年末预算平衡突发问题，确保不再出现类似情况。

（二）“三保”执行情况

全县牢固树立“以政领财”理念，加大补短板、强弱项力度，优化资源配置和资金保障，持续兜牢“三保”底线。2025年全县“三保”支出88868万元，其中：“保基本民生”支出22513万元，“保工资”支出64153万元，“保运转”支出2202万元，“三保”进度目标保障率达100%，做到应保尽保，未发生保障舆情，有效落实了“三保”兜底责任。

（三）审计问题整改情况

根据《双柏县2025年度县本级财政预算执行及决算草案编制情况审计报告》（双审报〔2026〕8号）要求，县人民政府高度重视，积极谋划整改事项，对审计提出的19个问题进行逐一研究，层层分解整改任务，严肃认真落实整改要求，积极推进整改见成效。目前正在按照审计报告反馈问题推进整改中，下一步将持续推进剩余问题整改，不断建立和完善相关规章制度，加大力度多方筹措资金，压实责任抓实后续整改工作。

2025年，面对经济下行压力加大、减税降费惠民政策实施等挑战，县人民政府克难奋进，扎实推进财税工作，实现了保工资、保基本民生、保运转的“三保”兜底目标，有效保障了巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接相关支出，守住了防范化解政府债务风险底线，实现了全县财政平稳运行。2026年，我们将以县两会确定的目标，强化收入征管，硬化预算约束，坚决落实“积极财政政策要提升效能，更要注重精准、可持续”以及“财税稳收支促发展二十五条措施”的要求，凝心聚力，扎实工作，努力完成全年财政收支目标，为全县经济社会发展作出积极贡献。

以上报告，请予审议。