双柏县财政局2024年度部门决算

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双柏县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公部门机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况

十四、2024年度部门整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释 

第一部分  部门概况

一、主要职责

双柏县财政局作为双柏县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核部门（部门）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同部门拟订资金（基金）的财务管理制度。

4.负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的规范性文件及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出税收优惠政策的建议。管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇加强政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业部门国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业部门和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.负责制定行政事业部门国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业部门国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业部门和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。管理资产评估工作。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订金融业发展战略和规划，拟订金融监管的规范性文件、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施。

16.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责联系沟通金融监管部门，配合金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，服务经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

18.组织研究提出金融风险防范处置和维护金融稳定的政策建议，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。组织、协调、指导金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理金融突发事件和重大事件。

19.拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理乡镇预算执行，指导乡镇财政工作。建立健全金融监督管理制度和标准。指导乡镇金融监督管理、防范处置风险工作。配合做好管理协调金融机构工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20.代表双柏县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导乡镇国有资产监管工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：即：办公室、综合股、预算股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、政府采购管理股、法制监督和会计股、人事教育股、金融综合管理股、企业发展和国有资产管理股；

所属非独立核算，非独立批复预算事业单位2个，分别是：

1.双柏县政府债务管理中心

2.双柏县政府与社会资本合作中心

（二）决算单位构成

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个（即双柏县财政局），参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。所属2个事业单位为非独立核算，非独立批复预算单位。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员35人。包括财政拨款开支经费的：公务员23人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人4人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员16人。包括财政拨款开支经费的人员16人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员32人（离休0人，退休32人）。年末学生0人。年末遗属2人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）克难奋进，财政工作积极有效。县财政局紧紧围绕县委县政府工作部署，咬定年初所定目标，细化任务，压实责任，担当作为，狠抓财政工作落实。一是财政收入同比增长。在经济环境总体下行、减税降费、留抵退税等诸多因素影响下，严格落实经济运行“五个主题”制度，加强税源分析，强化征管措施，较好的完成了收入同比增长工作。二是财政保障更加积极有效。坚持有保有压，集中财力保障重点支出。树牢“过紧日子”思想，大力压减一般性和非刚性支出，会议费、培训费、“三公”经费，财政保障重点更加积极有效。三是“三保”责任落实落细。坚持统筹财力，优化支出结构，严格落实支出保障顺序，确保了人员工资按时发放、机构正常运转、个人民生足额保障。

（二）开拓进取，财税改革稳步推进。一是强化“四本”预算统筹。持续加大“四本”预算统筹衔接力度，加大政府性基金和国有资本经营预算调入一般公共预算力度，增强财政保障能力。二是国库管理改革不断完善。稳步推进国库集中支付制度，全面推行财政一体化系统管理，不断提升财政支出效能。统筹推进政府采购管理改革，积极促进和服务市场主体培育发展。三是财政预算公开全覆盖，质量不断提高。全县财政预算公开率达100%，建立公开、公正、透明的预算管理制度，自觉接受社会监督。四是预算绩效管理持续推进。绩效目标与预算资金同步申报、审核、批复、下达机制基本建立，绩效管理范围覆盖所有预算单位和所有财政资金。

（三）强化监督，财政管理水平不断提升。履职尽责，强化监督，狠抓管理。一是财政监督工作不断加强。建立专项督查和日常监管相结合的财政监督机制，扎实开展财政资金安全、预决算公开、“减税降费”政策实施效果、财政存量资金督查和预算单位财务专项检查，进一步加强财政资金监管。二是政府采购和国有资产管理不断规范。调整优化政府采购审批流程和政府采购管理交易平台管理，政府采购监管效率不断提高。积极推进行政事业性资产配置标准化体系建设，规范资产管理，落实国有资产管理报告制度，资产管理水平和使用效益不断提升。三是“财政资金清源行动”深入推进。以“清廉双柏”十大专项行动为契机，全面开展财政资金清源行动和严格财经秩序重点问题专项整治行动，行政事业单位内部控制建设及执行工作全面开展，不断筑牢财政资金“安全堤坝”，切实将财政资金监管链条延伸至“最后一米”。四是法治财政意识进一步增强。坚持把《中华人民共和国预算法》及实施条例作为财政管理的行为准则，不断增强预算的法定性和约束力。严格执行人大各项决议、决定和审议意见，主动接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和政协民主监督，认真办理人大代表、政协委员建议案。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

双柏县财政局没有政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县财政局2024年度收入合计10544748.38元。其中：财政拨款收入10537021.72元，占总收入的99.93%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属部门上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7726.66元，占总收入的0.07%。

与上年相比，收入合计增加147967.71元，增长1.42%。其中：财政拨款收入增加148010.25元，增长1.42%；其他收入减少42.54元，下降0.55%；本年和上年均无上级补助收入、事业收入、经营收入、附属部门上缴收入。收入增加的主要原因：一是2024年我单位在岗职工转退休8人，职业年金纪实缴费收入增加694193.73元；二是2024年在岗职工陆续退休，2024年相应工资、社保费、公积金拨款收入较上年减少713227.99元，退休费收入较上年增加79576.10元；三是财政信息系统一体化专项经费收入较上年减少191948.40元。

二、支出决算情况说明

双柏县财政局2024年度支出合计10537624.62元。其中：基本支出9280335.38元，占总支出的88.07％；项目支出1257289.24元，占总支出的11.93％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属部门补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计减少136382.18元，下降1.28%。其中：基本支出增加71501.80元，增长0.78%；项目支出减少207883.98元，下降14.19%；无上缴上级支出、经营支出、对附属部门补助支出。支出合计主要原因：一是2024年我单位在岗职工转退休8人，职业年金纪实缴费支出增加694193.73元；二是2024年在岗职工陆续退休，相应的工资、社保费、公积金拨款支出较上年减少713227.99元，退休费支出较上年增加79576.10元；三是财政信息系统一体化专项经费支出较上年减少191948.40元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障双柏县财政局机构正常运转的日常支出9280335.38元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8779853.38元，占基本支出的94.61％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费500482.00元，占基本支出的5.39％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障双柏县财政局为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1257289.24元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.双财行〔2024〕1号、双财预〔2024〕61号安排财政信息系统一体化专项经费8635559.55元，主要用于全县财政一体化管理系统、预算管理系统、政府采购管理系统、政府采购电子卖场、公务之家、公务卡电子化系统、政府会计核算系统、财政票据管理系统等一体化系统维护所需支出的办公费、系统维护费、网络租赁费等，保障全县财政一体化系统全年正常运行、信息数据安全。

2.双财行〔2024〕1号安排全县会计人员能力提升培训工作经费53440.00元，主要用于2024年度县财政局组织的全县财会人员专业能力提升培训支出。

3.双财行〔2024〕38号安排单位自有资金工作经费194289.79元，主要用于保障财政工作的正常开展所需办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训会议费、公务接待费、公车平台租车费等费用，保证年内财政工作的正常有序开展。

4.双财预〔2024〕61号安排州级下达工作经费81954.00元，主要用于保障县财政局各项业务正常、有序运转支出差旅费、培训会议费、其他交通费等。

5.双财建〔2024〕25号、双财建〔2024〕67号安排项目入库、项目前期工作经费15900.00元，主要用于开展固定资产投资项目的包装、策划、入库等工作所需开支的办公用品费和劳务费，保证年内顺利完成了县委县政府下达的固定资产投资项目入库目标任务，完成率达100%，服务质量不断提升、高效运转，促进县域经济发展，相关单位满意度达98%以上。

6. 双财预〔2024〕61号、双财预〔2024〕75号安排烟叶扶持、云产卷烟原料保障扶持工作经费44973.00元，主要用于开展烟叶扶持、云产卷烟原料保障扶持工作所需劳务费。

7. 双财金〔2024〕29号安排创业担保贷款省对下奖补资金2570.00元，主要用于开展创业担保贷款等业务所需办公费、差旅费、公务用车运行维护费等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出10537021.72元,占本年支出合计的99.99%。与上年相比增加92734.39元，增长0.89%,完成年初预算的88.64%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出7512290.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.29%,完成年初预算的88.42%。主要用于在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、工伤保险缴费等支出5173563.75元，发放16名编外聘用人员工资及其社保缴费支出591628.76元，开展财政业务所需办公费201059.05元，水费19678.35元，电费17523.33元，邮电费11764.91元，物业管理费3456.00元，差旅费93499.00元，维修（护）费449467.00元，会议费8401.00元，培训费30507.00元，公务接待费65112.00元，劳务费308630.00元，工会经费76129.00元，公务用车运行维护费34780.00元，其他交通费用303261.70元，其他商品和服务支出104670.00元，对个人和家庭的补助的生活补助8100.00元。造成预决算差异的主要原因是：一是2024年我单位在岗职工转退休8人，相应人员经费支出发生差异；二是纳入年初预算财政信息系统一体化专项经费1500000.00元，实际支出787759.55元，执行率52.53%；三是纳入年初预算全县会计人员能力提升培训工作经费100000.00元，实际支出53440.00元，执行率53.44%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2008013.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.06%,完成年初预算的92.73%。主要用于32名退休人员的退休费发放611309.90元，退休人员公用经费7500.00元,职业年金纪实缴费支出697431.57元，在岗职工机关事业单位基本养老保险缴费支出686870.40元，2名遗属人员生活补助12402.00元等。造成预决算差异的主要原因是2024年我单位在岗职工转退休8人，相应人员经费支出发生差异。

9.卫生健康（类）支出477877.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.54%,完成年初预算的77.48%。主要用于在岗职工基本医疗保险缴费支出242749.36元,公务员医疗补助缴费支出218444.64元，其他社会保障缴费16683.00元。造成预决算差异的主要原因是2024年我单位在岗职工转退休8人，相应人员经费支出发生差异。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出2570.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出536270.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.09%,完成年初预算的87.95%。主要用于在岗职工住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年我单位在岗职工转退休8人，相应公积金支出发生差异。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为107000.00元，决算为99892.00元，完成年初预算的93.36%；支出决算较上年减少1098.26元，下降1.09%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为35000.00元，决算为34780.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的34.82%，完成年初预算的99.37%；公务接待费支出年初预算为72000.00元，决算为65112.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的65.18%，完成年初预算的90.43%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少7.26元，下降0.02%；公务接待费支出决算较上年减少1091.00元，下降1.65%；具体是国内接待费支出决算65112.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1091.00元，下降1.65%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为107000.00元，支出决算为99892.00元，完成年初预算的93.36%，支出决算较上年减少1098.26元，下降1.09%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为35000.00元，决算为34780.00元，完成年初预算的99.37%；公务接待费支出年初预算为72000.00元，决算为65112.00元，完成年初预算的90.43%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：全面贯彻执行中央八项规定，强化内部控制制度，制定相关管理办法，加强对“三公”经费支出管控，减少了支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少7.26元，下降0.02%；公务接待费支出决算减少1091.00元，下降1.65%，具体是国内接待费支出决算65112.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少1091.00元，下降1.65%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是全面贯彻执行中央八项规定，强化内部控制制度，制定相关管理办法，加强对“三公”经费支出管控，减少了支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次，与上年一致。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障局机关及所属事业单位执行公务活动、专项检查、开展基层工作调研、实施财政监督检查等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待197批次（其中：外事接待0批次），接待人次976人（其中：外事接待人次0人）。主要用于XX（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.0批次，接待人次0.0人。主要用于财政一体化、会计核算、公务之家、政府采购等系统维护，非税收入征管，固定资产投资，招商引资，财政绩效评价，上级有关部门、乡镇公务对接等工作发生的公务接待支出。

（三）需要说明的事项

双柏县财政局不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县财政局2024年机关运行经费支出500482.00元，比上年减少45777.46元，下降8.38%,主要原因是本年末在职人员35人较上年减少8人（退休8人），人员经费、公用经费、公务交通补助较上年减少。2024年部门机关运行经费主要用于保障县财政局机关运行所需办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用等。。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，双柏县财政局资产总额3633896.14元，其中，流动资产141568.73元，固定资产2452211.86元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程955181.53元，无形资产84934.02元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少499817.74元，其中固定资产减少255818.42元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋155平方米，账面原值225893.71元，实现资产使用收入173030.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额43970.00元，其中：政府采购货物支出19620.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出24350.00元。授予中小企业合同金额43970.00元，其中：授予小微企业合同金额43970.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

（双柏县财政局绩效自评情况详见附表）

五、其他重要事项情况说明

双柏县财政局无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

监督索引号53232200131801111