双柏县妥甸小学2022年部门预算编制说明

双柏县妥甸小学2022年部门预算编制说明

目录

第一部分 双柏县妥甸小学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 双柏县妥甸小学2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、对下转移支付预算表

十五、对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

第一部分 双柏县妥甸小学2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

实施小学义务教育，促进基础教育的发展；实施小学学历教育。

1.贯彻执行国家教育方针、政策和法律、法规。

2.组织实施小学教育的教育教学工作。

3.负责学校师生的思想政治工作和安全工作。

4.负责对学校校舍和教育设备的规划、项目储备，校舍新建、扩建、改造和管理。

5.承办上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据中共双柏县委机构编制委员会办公室关于印发《双柏县教育体育局所属事业单位机构编制方案》,我单位为双柏县教育体育局下属事业单位。内设办公室、教务处、总务处、德育处4个内设机构。核定事业编制93名，编制结构为专业技术人员编制92名，1 名工人。2021年底在职专业技术人员93名,1名工人，退休人员69人，在校学生1643人。

（三）重点工作概述

学校要发展，管理是关键，近年来，学校班子团结协作，各负其责，锐意进取，开拓创新，带领全体教职工紧紧围绕学校的总体发展目标，凝心聚力，扎实工作，学校管理和谐民主，充满生机活力。目前，全体教职工正以主人翁的姿态，满腔热情地投入到学校的各项工作中，学校各项工作健康、持续发展。

学校高度重视安全工作，紧紧抓住强化安全意识，细化安全措施这两个重点，始终坚持教育为主，预防为先，长期坚持课间安全知识抢答活动，先后编印了《双柏县妥甸小学安全工作手册》等安全教育资料，供家长和师生学习。让安全意识在家长和师生中入心、入脑。通过师生的共同努力，学校安全工作卓有成效，师生幸福平安，2014年学校被评定为省级平安校园。

学校始终把德育工作放在突出的位置，不断拓展德育内容，创新德育工作方法。德育工作始终坚持“大”处着眼，“小”处着手，按照“小一点”、“近一点”、“实一点”的德育实效性原则大胆进行德育工作尝试。通过多年的探索实践，学校积累了丰富的德育工作经验，德育工作在内容和形式上有了新的突破，学生的行为习惯不断规范，思想素质明显提高。

学校牢牢抓住“质量”这个中心。质量要提高，教师是关键，学校狠抓教师素质提升工程。学校将定期组织教师学习《中小学教师职业道德规范》等有关教育法律法规，强化教育理念的学习，促使教师转变教育观念；积极推进课堂教学改革，努力提高课堂效率。目前，我校教师的教育理念有了进一步提升，教学方法得到进一步改进，课堂教学效率明显提高，教学质量逐年提升。

学校高度重视办学特色的创建、巩固和提升工作，学校从培养学生的长远目标出发，重点打造好“养成教育和赏识教育”两大品牌，让学生在培养中进步，在赏识中成长。为孩子搭建成长平台，全面提升孩子的素质，学校持续开展了十个“一”活动，即：每日课间组织一次安全知识教育，每日组织一次全校课间英语口语训练，每周全校学生同唱一首歌，每天组织一次快乐大课间，每学年全校组织一次英语口语大赛，每学年全校组织一次校园歌手大赛，每学年全校组织一届才艺展演，每学年全校组织一次经典诵读比赛，每学年举办一届科技节，每年全校举办好一届运动会，这些活动的开展为发展学生潜能，提供成长平台。此外，学校先后编创了八套快乐大课间，让学生在得到锻炼的同时，也享受到运动带来的快乐，其中“祖国你好”获全国基本体操二等奖。

二、预算单位基本情况

我部门编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截至2021年10月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制93人，其中：行政编制0人，工勤人员编制1人，事业编制92人。在职实有93人，其中： 财政全额保障93人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员69人，其中：离休0人，退休69人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年单位财务总收入16,900,314.74元，其中：上级补助0.00元，本级安排16,900,314.74元（其中：公共财政预算16,900,314.74元，政府性基金0.00元，财政专户管理的教育收费0.00元），自筹资金0.00元（其中：事业单位经营收入0.00元，事业收入0.00元，其他收入0.00元），结余结转资金0.00元。

与上年财务总收入16,462,042.28元对比，一般公共预算收入增加438272.46元，增长2.7%。增加的主要原因：一是事业人员增加1人，人员经费及公用经费相应增加；二是人员变动及财政全供养人员正常晋级增资使相应人员经费预算相应增加。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入等与上年情况一致。

（二）财政拨款收入情况

2022年单位财政拨款收入16,900,314.74元，其中：公共财政预算16,900,314.74元（其中：本级财力16,900,314.74元，专项收入安排0.00元，执法办案补助0.00元，收费成本补偿0.00元，其他非税收入0.00元），政府性基金0.00元。

与上年财务总收入16,462,042.28元对比，一般公共预算收入增加438,272.46元，增长2.7%。增加的主要原因：一是事业人员增加1人，人员经费及公用经费相应增加；二是人员变动及财政全供养人员正常晋级增资使相应人员经费预算相应增加。政府性基金、国有资本经营收益、财政专户管理资金收入等与上年情况一致。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出16,900,314.74元。财政拨款安排支出16,900,314.74元，其中：基本支出16,894,539.74元，与上年基本支出16,462,042.28元对比增加438,272.46元，增长2.7%。主要原因：一是事业人员增加1人，人员经费及公用经费相应增加；二是人员变动及财政全供养人员正常晋级增资使相应人员经费预算相应增加；项目支出5,775.00元，与上年项目支出0元对比增加5,775.00元，增长100%，主要原因：新增民生类项目2022年家庭经济困难学生生活补助县级专项资金，根据财教科〔2019〕30号文件要求，义务教育家庭经济困难学生生活补助按照实际享受补助人数，小学生均75元/年，初中生均94元/年列入基本支出预算。

(一）财政拨款安排支出按功能科目分类

1.2050201 学前教育:0元，主要用于学前教育的保障工作，与上年153,238.34元对比，减少153,238.34元，减少100%，减少的主要原因是本单位不涉及学前教育相关工作，学前教育不做预算。

2.2050202 小学教育:11,458,803.61元，主要用于义务教育阶段小学教育的保障工作，与上年10,921,282.84元对比，增加537,520.77元，增长4.92%。增加的主要原因是人员增加和变动及财政全供养人员正常晋级增资使相应人员经费预算相应增加。

3.2080502 事业单位离退休:1,481,918.40元，主要用于保障事业单位离退休人员的离退休费。与上年1,474,597.20元对比，增加7,321.2元，增长0.50%，增加的主要原因是政策内退休人员待遇标准提高。

4.2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出1,452,903.21元，主要用于缴纳职工基本养老保险，与上年1,431,687.03元对比，增加21,216.18元，增长1.48%，增加的主要原因为是事业人员增加1人，单位基本养老保险缴费支出相应增加。

5.2101102 事业单位医疗:872,986.05元,主要用于缴纳职工医疗保险，与上年868,918.96元对比，增加4,067.09元，增长0.47%，增加的主要原因为是事业人员增加1人，单位基本医疗保险缴费支出相应增加。

6.2101103 公务员医疗补助:544,026.07元，主要用于缴纳事业单位公务员医疗补助。与上年538,552.63元对比，增加5473.44元，增长1.02%，增加的主要原因是事业人员增加1人，公务员医疗补助相应增加。

7.2210201 住房公积金:1,089,677.40元，主要用于缴纳在职人员住房公积金。与上年1,073,765.28元对比，增加15912.12元，增长1.48%，增加的主要原因是事业人员增加1人，住房公积金相应增加。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类

2022年财政拨款安排支出16,900,314.74元(其中：基本支出16,894,539.74元，项目支出5,775.00元),其中：

1.301工资福利支出15,198,206.66元。其中：30101 基本工资:4,515,756.00元,30102 津贴补贴:2,147,640.00元,30103 奖金:2,050,313.00元,30107 绩效工资:2,040,936.00元,30108 机关事业单位基本养老保险缴费:1,452,903.21元,30109 职业年金缴费:368,133.38元,30110 职工基本医疗保险缴费:817,258.05元,30111 公务员医疗补助缴费:544,026.07元,30112 其他社会保障缴费:101,131.23元,30113 住房公积金:1,089,677.40元,30199 其他工资福利支出:70,432.32元。与上年14,768,599.42元对比，增加429,607.24元，增长2.91%。增加的主要原因是事业人员增加1人，工资、社会保障缴费、住房公积金等工资福利支出预算相应增加。

2.302商品和服务支出193,714.68元。其中：30201 办公费:14,705.00元，30205 水费:8,800.00元，30206 电费:10,000.00元，30207 邮电费:24,000.00元，30228 工会经费:136,209.68元。与上年192,145.66元对比，增加429,607.24元，增长2.91%。增加的主要原因：一是事业人员增加和人员变动，人员经费及公用经费相应增加；二是学生人数增加。

3.303对个人和家庭补助支出1,481,918.40元，其中：30302 退休费:1,481,918.40元。与上年1,474,597.20元对比，增加7,321.2元，增长0.50%，增加的主要原因是政策内退休人员待遇标准提高。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位2022年无此类项目情况。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位2022年无此类项目情况。

（三）经济社会事业发展事项

本单位2022年无此类项目情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

双柏县妥甸小学2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，情况与上年一致，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

双柏县妥甸小学2022年因公出国（境）费预算为0.00元，情况与上年一致，未安排因公出国（境）团组个数及人次，情况与上年一致。

（二）公务接待费

双柏县妥甸小学2022年公务接待费预算为0元情况与上年一致，国内公务接待批次为0批次，情况与上年一致，共计接待0人次，情况与上年一致。

（三）公务用车购置及运行维护费

双柏县妥甸小学2022年公务用车购置及运行维护费为0元，情况与上年一致。其中：公务用车购置费0元，情况与上年一致；公务用车运行维护费0元，情况与上年一致。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

我单位涉及一般性项目1个，无重点项目预算，重点项目支出需靠上级补助，故单位年初未编制重点项目预算绩效目标，待年终根据.上级财力补助和项目实施情况，再将预算绩效目标和完成情况一并在部门决算信息公开内容中公开。双柏县妥甸小学2022年没有单个项目超过500万元的重点项目预算。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

2.一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

3.基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费 ；             

4.项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出；

5.商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

6.机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款人员经费以外的基本支出。

7．“三公”经费：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。 

8.行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

9.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2022年事业运行经费安排193,714.68元，与上年192,145.66元对比，增加1,569.02元，增长0.82%。主要原因是本单位学生人数增加，公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，双柏县妥甸小学资产总额（原值，下同）9,800,720.99元，其中，流动资产1,401.95元，固定资产9,154,363.04元，对外投资及有价证券0元，在建工程271,000.00元，无形资产373,956.00元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加949,703.09元，其中：固定资产增加1,308,907.70元，流动资产减少523,554.61元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

第二部分 双柏县妥甸小学2022年部门预算表

               （见附表）