双柏县妥甸中学2025年度部门决算

双柏县妥甸中学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

实施初中义务教育，促进基础教育发展，完成主管部门交办的其他工作任务。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、教科处、总务处、德育处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员151人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业专业技术人员148人，机关和事业工人3人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员37人。包括财政拨款开支经费的人员37人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计73人（离休0人，退休73人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员73人（离休0人，退休73人），年末学生2149人，年末遗属2人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行双柏县教育体育局的行政规章制度。

（二）配合县委、县人民政府制定符合党的教育方针和国家律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

（三）巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄少年入学，严格控制辍学，推进普及义务教育。在双柏县教育体育局核定的招生计划内进行招生，培养具有扎实的文化基础的初中毕业生。

（四）组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

（五）按照干部和教师的职数、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（六）负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。核算和发放教职工工资，维护教职工利益，保障教职工合法权益。

（七）指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施初中教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（八）建立健全学生学籍管理制度，按上级颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

（九）在上级党委、政府和教育行政部门的领导下，认真按要求组织实施学生营养改善计划，让广大学生享受到国家的惠民政策。

（十）在县教育局和镇党委、政府的领导下，积极开展学校的安全管理，不断提高安全管理水平，努力营造安全和谐的校园环境。

（十一）在双柏县教育体育局和镇党委、政府的领导下，谋划布局，全面推进义务教育优质均衡发展。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

双柏县妥甸中学没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县妥甸中学2025年度收入合计40981962.40元。其中：财政拨款收入40315308.40元，占总收入的98.37%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入666654.00元，占总收入的1.63%。

与上年相比，收入合计减少80285.46元，下降0.20%。其中：财政拨款收入增加593425.54元，增长1.49%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少673711.00元，下降50.26%，主要原因是：我单位2025 年秋季学期课后服务费于 2026 年 1 月才完成收款并确认收入，该部分收入未计入 2025 年度，造成2025年其他收入相应减少。

二、支出决算情况说明

双柏县妥甸中学2025年度支出合计41681408.64元。其中：基本支出31654608.90元，占总支出的75.94％；项目支出10026799.74元，占总支出的24.06％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少825709.66元，下降1.94%。其中：基本支出减少524601.76元，下降1.63%，主要原因是：我单位2025年存在人员岗位调动、部分人员达到法定退休条件办理退休手续，导致在职人员数量减少，人员工资、社会保障缴费等人员类基本支出相应降低；项目支出减少301107.90元，下降2.92%，主要原因是：一是部分工程类项目（例如学校东南侧挡土墙建设项目）受工作进度延后影响，导致本年度未达到付款节点，资金暂未支付；二是部分项目（例如名师工作室项目）优化实施方案，厉行节约，压缩项目实施成本；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障双柏县妥甸中学机构正常运转的日常支出31654608.90元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出31361836.08元，占基本支出的99.08％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费292772.82元，占基本支出的0.92％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障双柏县妥甸中学为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10026799.74元。其中：基本建设类项目支出1994500.00元。

双柏县妥甸中学2025年城乡义务教育阶段学校公用经费项目经费2388660.30元，主要用于保障义务教育学校正常运转、开展教育教学活动，列支教学业务管理、教师培训、实验文体、水电取暖、仪器图书购置、校舍及设备日常维修维护等。

双柏县妥甸中学2025年特殊学校教育公用经费资金111262.00元，主要用于保障学校日常运转。

双柏县妥甸中学2025年义务教育生均公用经费县级补助资金74632.20元，主要用于保障学校日常运转。

双柏县妥甸中学2025年义务教育营养改善计划资金项目经费1101145.00元，主要用于为受助农村义务教育学生提供营养膳食、采购食品食材，保障学生营养餐供应。

双柏县妥甸中学2025年义务教育家庭经济困难学生生活补助资金项目经费2490500.00元，主要用于发放义务教育阶段家庭经济困难学生（含寄宿生、认定的非寄宿生）生活费补助，减轻困难学生家庭在校生活负担，保障学生顺利完成义务教育。

双柏县妥甸中学重新下达2024年城乡义务教育校舍安全保障（校舍维修）长效机制补助经费资金项目经费500000.00元，主要用于支付校园东南侧挡土墙工程建设款项，包含工程施工、相关配套作业等费用。

双柏县妥甸中学2025年田径运动场和足球场改造项目专项资金项目经费1610690.00元，主要用于支付田径运动场、足球场改造工程项目建设资金。

双柏县妥甸中学2025年篮球场硅PU建设项目经费87990.00元，主要用于支付篮球场硅PU工程项目建设资金。

双柏县妥甸中学2025年工程项目经费295820.00元，主要用于支付工程项目建设资金。

双柏县妥甸中学2025年单位资金项目经费1366100.24元，主要用于向参与课后服务工作的授课教师发放课后服务劳务费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县妥甸中学2025年度一般公共预算财政拨款支出38320808.40元，占本年支出合计的91.94%。与上年相比减少1335074.46元，下降3.37%，完成年初预算的118.88%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出27949940.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.94%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6555305.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.11%，完成年初预算的100.16%。主要用于本单位养老相关支出，包含教职工单位负担的基本养老保险缴费、职业年金缴费，离退休人员相关待遇支出。其中：机关事业单位基本养老保险缴费2746879.25元，职业年金缴费2154407.32元，其他商品和服务支出21000.00元，退休费1620646.50元，生活补助12372.75元。造成预决算差异的主要原因是：一是社保缴费基数按政策规定进行上调，单位承担的基本养老保险、职业年金缴费金额相应增加；二是本年度在职教职工人员增加，参保缴费人数增多，养老保险及职业年金单位缴费总额随之上升。上述因素叠加使得社会保障和就业类实际支出超出年初预算测算水平。年初预算系以上年末在职人员及预估缴费基数编制，未能充分预判人员新增与基数上调带来的支出增幅，造成决算略高于预算。

9.卫生健康（类）支出1961173.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.12%，完成年初预算的83.73%。主要用于缴纳教职工单位负担的基本医疗保险、大病保险、生育保险。其中：职工基本医疗保险缴费1052675.28元，公务员医疗补助缴费855349.85元，其他社会保障缴费53148.00元。造成预决算差异的主要原因是：年初预算编制时是按照上年末在职教职工人员数量预估参保人数测算当年医疗保险缴费预算，本年度有部分教职工办理调出、退休手续，实际参保教职工人数较年初预算测算数有所减少，由单位承担的基本医疗保险、生育保险等社保缴费总额相应减少，进而造成卫生健康类实际支出低于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1854389.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.84%，完成年初预算的95.81%。主要用于缴纳教职工单位部分住房公积金，按照政策规定的缴存比例和缴存基数，配套缴存教职工住房公积金，保障教职工住房权益。造成预决算差异的主要原因是：年初预算按照预估在职教职工人数测算住房公积金单位配套缴费，本年度存在教职工调出、退休等人员变动，导致实际缴存人数较预算测算数略有减少，住房公积金单位缴纳金额相应降低。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为7000.00元，决算为6180.40元，完成年初预算的88.29%；支出决算较上年增加6180.40元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为7000.00元，决算为6180.40元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的88.29%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加6180.40元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算6180.40元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加6180.40元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为7000.00元，支出决算为6180.40元，完成年初预算的88.29%，支出决算较上年增加6180.40元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务接待费支出年初预算为7000.00元，决算为6180.40元，完成年初预算的88.29%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：我单位严格执行厉行节约要求，压减非必要公务活动；来校教学交流的来访人员、场次少于年初预估，公务接待支出减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加/减少0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加/减少6180.40元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算6180.40元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加/减少0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年度校际教研、观摩学习、业务督导等教学交流活动增多，外单位来校交流考察的来访批次、人员规模较年初预估有所增加，国内公务接待费用相应上升。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待9批次（其中：外事接待0批次），接待人次89人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外单位到校开展教学研讨、业务调研、观摩学习等交流活动的来访人员发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县妥甸中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，我单位不属于参照公务员法管理的事业单位，因此不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，双柏县妥甸中学资产总额59308975.60元，其中，流动资产1876095.58元，固定资产56754225.06元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程555000.00元，无形资产123654.96元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加129828.84元，其中固定资产减少770049.14元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1181215.00元，其中：政府采购货物支出80070.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1101145.00元。授予中小企业合同金额1181215.00元，其中：授予小微企业合同金额1181215.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（三）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。

（四）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。