双柏县教师进修学校2025年度部门决算

双柏县教师进修学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

贯彻执行国家教育方针、政策和法律、法规，制定教师队伍发展规划，管理全县中小学教师培训工作，促进教师专业成长。落实教育主管部门的要求，开展教学研究、管理、指导和服务工作。制定中小学教学管理制度，指导学校规范教学秩序，组织实施教学检查和质量评估，分析各类考试质量，提出改进意见和建议。深入了解学科教学现状，总结推广教研、教改、教学成果，持续推进课堂教学改革，提高课堂教学效率。严格按照上级要求规范教学用书的征订、使用和管理工作，督促指导免费教科书的循环使用工作。制订全县中小学校电教装备规划，加快信息技术教育推进工作。负责电教、实验、图书室的设备配置、管理、使用及检查评估工作。负责全县教育信息化管理，推进教育信息化进程，促进教学改革。制定、落实教育科研发展规划，完善管理制度，指导中小学校开展教育科研工作。宣传贯彻落实国家通用语言文字法，按照上级要求完成语言文字工作。承办双柏县人民政府交办的其他事项。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员31人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员29人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计19人（离休0人，退休19人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注说明原因并注明为空表。例如：本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县教师进修学校2025年度收入合计6983843.12元。其中：财政拨款收入6983843.12元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加1146751.02元，增长19.65%。其中：财政拨款收入增加1147176.34元，增长19.65%，主要原因：本年较上年人员增加了，人员经费增加，薪级工资增加，保险增加，公用经费增加；本年度的政府性基金预算财政拨款为197100元，财政给了用于支付双柏教师进修学校大门、门卫室、围墙建设项目拖欠企业资金所以较上年增加了19.65%；上级补助收入0元，与上年无增减变化；事业收入0元，与上年无增减变化；经营收入0元，与上年无增减变化；附属单位上缴收入0元，与上年无增减变化；其他收入减少425.32元，下降100.00%。主要原因是上年度地税返回的 425.32元待报解收入，本年无该笔收入，所以较上年减少了425.32元，下降100%。

二、支出决算情况说明

双柏县教师进修学校2025年度支出合计7021715.12元。其中：基本支出6787168.44元，占总支出的96.66％；项目支出234546.68元，占总支出的3.34％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1103594.37元，增长18.65%。其中：基本支出增加978951.16元，增长16.85%，主要原因：我单位2025年年末在职人员31人，较上年人员增加1人，人员经费增加，公用经费增加，所以基本基本支出增加；项目支出增加124643.21元，增长113.41%，主要原因：2025 年项目支出大幅增长主要源于培训业务拓展与重点项目落地，本年度的项目数量较上年增加，项目支出增加；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障双柏县教师进修学校机构正常运转的日常支出6787168.44元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6617499.25元，占基本支出的97.50％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费169669.19元，占基本支出的2.50％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障双柏县教师进修学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出234546.68元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

教师进修项目经费37446.68元，是双财教〔2025〕1号双柏县教师进修学校2024年单位资金18480.71元和双财教〔2023〕123号双柏县教师进修学校2024年单位资金18965.97元，主要用于教师进修、差旅费、办公费。

其他政府性基金债务收入安排支出项目经费197100.00元，主要用于双财教〔2025〕35号双柏教师进修学校大门、门卫室、围墙建设项目拖欠企业资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县教师进修学校2025年度一般公共预算财政拨款支出6786743.12元,占本年支出合计的96.65%。与上年相比增加950076.34元，增长16.28%,完成年初预算的100.23%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出4596787.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.73%,完成年初预算的105.86%。主要用于教师进修。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1336042.11元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.69%,完成年初预算的91.13%。主要用于事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。

9.卫生健康（类）支出441344.37元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.50%,完成年初预算的82.38%。主要用于事业单位医疗、公务员医疗补助、其他行政事业单位医疗支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出412569.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%,完成年初预算的96.64%，主要用于住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为32000.00元，决算为31826.97元，完成年初预算的99.46%；支出决算较上年增加353.95元，增长1.12%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29861.97元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的93.83%，完成年初预算的99.54%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1965.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的6.17%，完成年初预算的98.25%。

因公出国（境）费用支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少93.05元，0.31%；公务接待费支出决算较上年增加447.00元，增长29.45%；具体是国内接待费支出决算1965.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加447.00元，增长29.45%；国（境）外接待费支出，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为32000.00元，支出决算为31826.97元，完成年初预算的99.46%，支出决算较上年增加353.95元，增长1.12%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29861.97元，完成年初预算的99.54%；公务接待费支出年初预算为2000.00元，决算为1965.00元，完成年初预算的98.25%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为32000.00元，支出决算为31826.97元，车辆保险较上年减少，接待费的年初预算不够精准。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出，上年无此项支出；公务用车购置费支出，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算减少93.05元，下降0.31%；公务接待费支出决算增加447.00元，增长29.45%，具体是国内接待费支出决算1965.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加447.00元，增长29.45%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本年的“三公”经费支出为31826.97元，较上年度增加了353.95元，其中我们的公务接待费较上年增加了447元，是因为上年部分接待费未支付，于本年实际支付，会导致本年接待费账面支出增加，此为跨期支付的核算口径原因，并非本年实际新增接待业务产生的支出，所以本年的“三公”经费支出较上年增加了1.12%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次26人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待2024-2025学年下学期教学质量监测“巡考工作人员”、接待楚雄师范学院继续教育学院教师到双柏开展国培“一对一”培训第二次入校诊断、实地指导、发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县教师进修学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，双柏县教师进修学校资产总额7073712.28元，其中，流动资产2578.37元，固定资产7071133.91元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产82980.12元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1070126.05元，其中固定资产减少1033261.1元。处置房屋建筑物3355.7平方米，账面原值8045037.94元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额27581.97元，其中：政府采购货物支出2720.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出24861.97元。授予中小企业合同金额27581.97元，其中：授予小微企业合同金额24628.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。