双柏县职业高级中学2025年度部门决算

双柏县职业高级中学2025年度部门决算

目录

第一部分单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、部门整体支出绩效自评情况

十四、部门整体支出绩效自评表

十五、项目支出绩效自评表

第三部分2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

转变经济发展方式赋予职业教育新使命；构建终身教育体系赋予职业教育新内容；以科学定位为立足点，优化职业教育层次结构；以对接产业为切入点，强化职业教育办学特色；适应区域产业需求，明晰人才培养目标；紧贴产业转型升级，优化专业结构布局；深化专业教学改革，创新课程体系和教材；改造提升传统教学，加快信息技术应用；改革招生考试制度，拓宽人才成长途径；坚持以能力为核心，推进评价模式改革；加强师资队伍建设，注重教师培养培训；推进产教合作对接，强化行业指导作用；发挥职教集团作用，促进校企深度合作；重视分类指导，促进学校多样化发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置8个内设机构，包括：党政办、总务处、教务处、德育处、招生培训就业处、团委、工会、信息处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位编制内实有人员48人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员46人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人，经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生446人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）推进依法治校进程，夯实学校民主管理

继续开展“廉政文化进校园”活动，落实党风廉政建设主体责任和监督责任，强化“一岗双责”。坚持依法治校，注重民主管理，强化校务公开，推进民主管理制度化、规范化。

（二）重视师德建设工作，健全组织机构

全校教师要继续树立新的教育观，教师观，加强师德修养。在教师中实施“五师”教育工程，通过制度规范、行为规范、榜样规范，加强教师职业道德建设。

（三）加强教师队伍建设，提高师资水平

以科学发展观为指导，着眼于学校高水平发展需要，以全面提升师资队伍素质为目标，以师资队伍梯队建设为核心，通过实施“双师型”教师队伍建设工程、名师培养工程，建立师德高尚、业务精湛、充满活力的队伍。

（四）继续抓好安全工作

以高度负责的精神，切实抓好安全工作，认真执行落实上级有关安全规定，并做到认识到位，领导到位，措施到位。建立安全保卫工作的各项规章制度，并根据安全保卫工作形势的发展，不断完善充实，建立健全定期检查和日常防范相结合的安全管理制度。利用课间操集会、国旗下讲话，班队会等途径有针对性地对师生进行安全教育，提高学生的自我保护能力和安全、法治意识。

（五）充分整合资源，加强校园环境建设

继续抓好基础设施建设，改善办学环境。学校制定教育现代化实施方案，明确目标任务，整合优化，提升各类资源配置，进一步提升学校的现代化水平，努力营造温馨、和谐、融洽、舒心的人文环境。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

双柏县职业高级中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出；没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出；故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县职业高级中学2025年度收入合计10580786.65元。其中：财政拨款收入10526169.38元，占总收入的99.48%；其他收入54617.27元，占总收入的0.52%。本年度无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计减少204395.87元，下降1.90%。其中：财政拨款收入减少188904.56元，下降1.76%，主要原因为：一是2024年财政下达了以前年度免学费补助结余资金474299.62元，二是在职职工人数2025年年末和上年年末相比增加10人（4月调入5人，6月辞退1人，10月调出1人，12月调入7人），工资福利经费较上年有所增长，但工资福利经费增加金额小于上年一次性下达的免学费补助结余资金，综合影响，2025年财政拨款收入较上年有所减少；事业收入减少69521.89元，降幅100%，减少主要原因：2025年无该项事业收入；其他收入增加54030.58元，增长9209.39%，增加主要原因：2025年取得其他收入54617.27元，具体包括三代手续费617.27元，心理咨询室建设资金50000.00元、云南彝笙源文化发展有限公司汇入的教师课时费4000.00元，而2024年其他收入只有三代手续费586.69元。

二、支出决算情况说明

双柏县职业高级中学2025年度支出合计10686786.65元。其中：基本支出7974229.46元，占总支出的74.62%；项目支出2712557.19元，占总支出的25.38%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，本年支出合计减少109085.87元，下降1.01%。其中：基本支出减少81429.29元，下降1.01%；项目支出减少27656.58元，下降1.01%。支出减少主要原因：2024年支出了以前年度免学费补助结余资金，2025年免学费补助资金支出相比上年减少，同时公用经费有所压减。本年度虽发生实训楼建设尾款、心理咨询室建设等项目支出，抵消了部分支出降幅，但整体支出仍较上年减少。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障双柏县职业高级中学机构正常运转的日常支出7974229.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7938590.92元，占基本支出的99.55％；公务用车运行维护费、退休人员公用经费35638.54元，占基本支出的0.45％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障双柏县职业高级中学为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2712557.19元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支及开展工作情况：

1.免学费补助支出740580.72元，主要用于办公费、水电费、维修费、差旅费、培训费、办公设备购置等维持学校正常运转的必要经费支出。

2.国家助学金支出934720.00元，用于发放高一至高三学生国家助学金。

3.生均公用经费支出131746.00元，主要用于缴纳工会经费及残疾人保障金。

4.现代职业教育质量提升计划资金854893.20元，其中：用于服装产业学院实训室提升改造采购项目支出744893.20元、支付实训楼建设项目工程尾款110000.00元。

5其他资金支出50617.27元，用于心理咨询室装修及设备购买、办公费及手续费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县职业高级中学2025年度一般公共预算财政拨款支出10636169.38元，占本年支出合计的99.53%。与上年相比减少78904.56元，下降0.74%，完成年初预算的147.07%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出8181304.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.92%，完成年初预算的170.08%。主要用于工资福利支出5489725.64元（基本工资2499697.50元、津贴补贴223191.00元、绩效工资2549799.79元、其他工资福利支出182199.76元、其他社会保障缴费34837.59元），商品和服务支出958888.46元（办公费449020.26元、差旅费113886.55元、维修费220769.32元、培训费43500.09元、劳务费22745.00元、委托业务费11000.00元，工会经费61328.70元、公务用车运行维护费29638.54元、其他交通费7000.00元），对个人和家庭的补助934720.00元（发放国家助学金），资本性支出797970.00元（房屋建筑物购建110000.00元、办公设备购置45800.00元、专用设备购置642170.00元）。造成预决算差异的主要原因：一是2025年末在职职工人数（48人）和年初预算（2024年10月39人）相比，增加了9人（调入13人，调出2人，退休1人，辞退1人），人员增加，工资福利经费支出增加；二是免学费补助、国家助学金资金年初预算仅安排县级配套资金（占3%），未纳入上级资金；资金实际下达时，包含占比97%的上级资金及3%的县级配套资金，收入增加，支出也增加。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1418455.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.34%，完成年初预算的102.68%。主要用于缴纳在职职工养老保险经费795592.32元、缴纳退休人员职业年金134591.40元、发放离退休人员工资483124.20元、发放遗属人员生活补助5148.00元。造成预决算差异的主要原因是：2025年末在职职工实有人数和年初预算相比增加了9人（调入13人，调出2人，在职转退休1人，辞退1人），社会保障和就业支出也相应增加。

9.卫生健康（类）支出536594.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.04%，完成年初预算的92.04%。主要用于在职职工事业单位医疗缴费288148.96元、公务员医疗补助缴费233223.4元、大病保险15222.00元。造成预决算差异的主要原因是：2025年和上年相比增加了9人（调入13人，调出2人，在职转退休1人，辞退1人），医疗保险、大病保险、公务员医疗补助经费支出也相应增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出499815.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.70%，完成年初预算的109.29%。主要用于在职职工住房公积金单位部分缴费；造成预决算差异的主要原因是：2025年和上年相比增加了9人（调入13人，调出2人，在职转退休1人，辞退1人），住房公积金缴费支出也相应增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，决算为29638.54元，完成年初预算的98.80%；支出决算较上年增加306.10元，增长1.04%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29638.54元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的98.80%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加306.10元，增长1.04%；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为30000.00元，支出决算为29638.54元，完成年初预算的98.80%，支出决算较上年增加306.10元，增长1.04%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29638.54元，完成年初预算的98.80%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度严格落实厉行节约要求，缩减公务用车相关开支，车辆保险、车辆维修费等公务用车支出较预算有所节约，致使决算支出低于年初预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加306.10元，增长1.04%；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：本年一次性支付两年公车平台维护费，车辆保险费同比上年有所增加；维修费用较上年有所减少，各项支出增减相抵后总体支出小幅增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于招生宣传、学生家访、业务调研、应急处置所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县职业高级中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，双柏县职业高级中学资产总额45931390.56元，其中，流动资产488213.65元，固定资产45438009.21元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5167.70元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加30409245.48元，其中固定资产增加31391779.89元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产45项，账面原值173330.00元，实现资产处置收入6760.00元；出租房屋760.00平方米，账面原值1222001.00元，实现资产使用收入110880.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额118487.22元，其中：政府采购货物支出90848.68元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出27638.54元。授予中小企业合同金额118487.22元，其中：授予小微企业合同金额118487.22元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。