双柏县鄂嘉中心学校2025年度部门决算

双柏县鄂嘉中心学校2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、法律法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。在政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

根据县级人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在政府和上级教育部门的领导下，全面开展普及九年义务教育工作，组织教师动员适龄儿童、青少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，促进各类教育协调发展。

按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

按照上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念，注重学生的全面发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：学校办公室、教务处、教科处、德育处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员184人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员184人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员61人。包括财政拨款开支经费的人员61人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员62人（离休0人，退休62人）。年末学生2383人。年末遗属20人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）党建引领思政育人，筑牢立德树人根基。一是强化党建核心作用。全面落实党组织领导的校长负责制，落实“三会一课”制度。二是构建大思政育人体系。利用五四青年节、六一儿童节、建党节、抗战胜利纪念日、国庆节、国家公祭日等重大节日、纪念日，组织学生开展国旗下讲话、主题班会等教育活动，学生参与度达100%。三是深化师德师风建设。落实师德师风“一票否决制”，每周组织召开1次教师例会，坚持“第一议题”学习制度，学习党的教育方针政策、党的二十届四中全会精神、习近平总书记重要讲话精神、《习近平谈治国理政》第五卷等政治理论，进行师德师风警示教育和提醒。

（二）强化队伍建设，夯实发展保障。一是教师专业素养稳步提升。组织教师参加各级培训456人次，校本培训4场次。二是队伍结构持续优化。年内公开招考教师28人、回引1人，缓解学科结构性缺编问题。三是激励机制不断完善。召开教代会暨工代会，修改完善《学校内部管理制度》，充分体现奖勤罚懒、奖优罚劣、多劳多得的原则，激发教师工作积极性和创造性。四是实施“青蓝结对”教师培养工程。对新入职教师由学校班子成员分工进行政治思想指导，校园长、学科带头人进行业务指导，对指导结果进行考核评估。

（三）五育融合提质增效，筑牢全面发展基础。一是教学质量稳步提升。落实“双减”政策和“五项管理”制度，五育并重，促进学生全面发展。二是体育美育劳动教育见实效。严格落实“壮苗行动”，拓展课后服务项目，提升课后服务质量。三是重视阅读教育。分中、小学举办阅读教育成果动态展示，深受家长、社会好评。四是心理健康保障到位。配备专职心理教师，建有1间标准化心理咨询室，开展心理健康筛查，利用校本培训，开展心理健康知识专题讲座，学生心理健康建档率100%。五是学前教育普惠扩容成效显著。新增新树公办幼儿园1所，新招聘幼儿专业教师3人，保教质量大幅提升。六是义务教育均衡发展持续深化。巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接持续深化。入学率、巩固率均达100%，规范学生请销假制度，严格落实好送教上门工作要求，完善档案资料。

（四）安全管理常抓不懈，守牢校园安全防线。一是铸牢安全意识。建立“带班领导＋值周教师＋班主任＋宿舍管理员”的校园安全人防体系，进行校园内无死角的巡查、安全隐患排查整治、学生矛盾纠纷化解等安全防范工作。二是强化重点领域防控。加强食堂食品安全管理，做到“明厨亮灶”。开展交通安全、防溺水、防火、消防、食品安全、防自然灾害等专题教育；落实校园封闭管理。三是构建家校社协同机制。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

双柏县鄂嘉中心学校没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县鄂嘉中心学校2025年度收入合计46021800.53元。其中：财政拨款收入44835487.55元，占总收入的97.42%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入1186312.98元，占总收入的2.58%。

与上年相比，收入合计增加2372809.91元，增长5.44%。其中：财政拨款收入增加2068412.63元，增长4.84%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加304397.28元，增长34.52%。财政拨款收入增加的主要原因是：我单位2025年度新招考教师28人，工资支出增加，同时我单位2025年支付以前年度13名退休教师职业年金纪实资金，另外我单位2025年度发生政府性基金支付化债项目资金，从而导致财政拨款收入增加；其他收入增加的主要原因是：我单位2025年度收到税务部门返还三代手续费3857.45元，收到双柏县教育体育局转入2025年高考奖励金100000.00元，合并食堂账增加收入1082455.53元，从而导致其他收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

双柏县鄂嘉中心学校2025年度支出合计44845583.00元。其中：基本支出35799855.76元，占总支出的79.83％；项目支出9045727.24元，占总支出的20.17％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1908528.72元，增长4.44%。其中：基本支出增加1446445.57元，增长4.21%；项目支出增加462083.15元，增长5.38%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：我单位2025年新招考教师28人导致工资支出增加，我单位2025年支付以前年度13名退休教师职业年金，导致基本支出整体增加；2025年发生政府性基金支付化债资金，从而导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障双柏县鄂嘉中心学校机构正常运转的日常支出35799855.76元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出35457735.22元，占基本支出的99.04％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费342120.54元，占基本支出的0.96％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障双柏县鄂嘉中心学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9045727.24元。其中：基本建设类项目支出2785800.00元。

鄂嘉中学活动场所项目经费600000.00元，主要用于鄂嘉中学活动场所地面硬化建设工程。

鄂嘉中心学校化债项目经费2055800.00元，主要用于支付鄂嘉中学教学综合楼建设、平掌小学教师周转宿舍和学生宿舍工程建设、阳太小学围墙、体育运动场地等建设、阳太幼儿园教学楼建设等17个化债项目。

鄂嘉中学教学楼建设项目经费70000.00元，主要用于支付鄂嘉中学教学楼建设项目工程款。

鄂嘉中学校园护坎修复项目经费60000.00元，主要用于支付鄂嘉中学校园护坎修复项目工程建设款项。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县鄂嘉中心学校2025年度一般公共预算财政拨款支出42179687.55元，占本年支出合计的94.06%。与上年相比减少659087.37元，下降1.54%，完成年初预算的118.05%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出32012089.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.89%，完成年初预算的123.45%。主要用于学前教育、小学教育、初中教育、特殊学校教育学生的相关支出；造成预决算差异的主要原因是2025年度下达的建设项目资金和提前下达的公用经费等资金未包含在年初预算范围内，导致实际支出金额比年初预算金额大。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出6171084.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.63%，完成年初预算的115.90%。主要用于退休教师工资支出、在职教师养老保险单位部分支出、退休教师职业年金纪实支出及遗属人员补助支出。造成预决算差异的主要原因是我单位2025年新招考教师28人，同时还支付了以前年度退休教师职业年金纪实资金，从而导致此类支出增加。

9.卫生健康（类）支出2038146.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.83%，完成年初预算的83.38%。主要用于在职人员医疗保险、大病保险、公务员医疗保险等方面的支出。造成预决算差异的主要原因是我单位编制2025年部门预算时根据2024年现有教师人数进行预算，但2024年底退休教师增加13人，2025年新招考教师卫生健康类支出基数小于2024年退休教师基数，导致2025年卫生健康类支出低于年初预算。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1958367.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%，完成年初预算的96.50%。主要用于单位在职人员公积金缴纳。造成预决算差异的主要原因是我单位编制2025年预算时根据2024年现有教师人数进行预算，但2024年底退休教师增加13人，2025年新招考教师住房保障类支出基数小于2024年退休教师基数，导致2025年住房保障类支出低于年初预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，决算为34999.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加34999.00元，增长100.00%。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无此项预算；公务接待费支出年初预算为35000.00元，决算为34999.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加34999.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算34999.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加34999.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为35000.00元，支出决算为34999.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加34999.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为35000.00元，决算为34999.00元，完成年初预算的100.00%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是我单位2024年未支出公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加34999.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算34999.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加34999.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位2024年未支出公务接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待33批次（其中：外事接待0批次），接待人次173人（其中：外事接待人次0人）。主要用于初中学业水平考试、控辍保学检查工作、开学督导、校园安全检查等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县鄂嘉中心学校2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，双柏县鄂嘉中心学校资产总额57676322.43元，其中，流动资产3227900.82元，固定资产51586043.49元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2861700.00元，无形资产678.12元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加11651521.16元，其中固定资产增加12515737.19元（净值）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额1948093.35元，其中：政府采购货物支出219863.35元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出1728230.00元。授予中小企业合同金额1948093.35元，其中：授予小微企业合同金额1948093.35元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他情况说明事项。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。