双柏县职业高级中学2024年度部门决算

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双柏县职业高级中学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度单位整体支出绩效自评情况

十四、2024年度单位整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

转变经济发展方式赋予职业教育新使命；构建终身教育体系赋予职业教育新内容；以科学定位为立足点，优化职业教育层次结构；以对接产业为切入点，强化职业教育办学特色；适应区域产业需求，明晰人才培养目标；紧贴产业转型升级，优化专业结构布局；深化专业教学改革，创新课程体系和教材；改造提升传统教学，加快信息技术应用；改革招生考试制度，拓宽人才成长途径；坚持以能力为核心，推进评价模式改革；加强师资队伍建设，注重教师培养培训；推进产教合作对接，强化行业指导作用；发挥职教集团作用，促进校企深度合作；重视分类指导，促进学校多样化发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置9个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、德育处、招生培训就业处、团委、党办、工会、信息处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员38人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员36人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员7人。包括财政拨款开支经费的人员7人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生367人。年末遗属1人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）推进依法治校进程，夯实学校民主管理

继续开展“廉政文化进校园”活动，落实党风廉政建设主体责任和监督责任，强化“一岗双责”。坚持依法治校，注重民主管理，强化校务公开，推进民主管理制度化、规范化。

（二）重视师德建设工作，健全组织机构

全校教师要继续树立新的教育观，教师观，加强师德修养。在教师中实施“五师”教育工程，通过制度规范、行为规范、榜样规范，加强教师职业道德建设。

（三）加强教师队伍建设，提高师资水平

以科学发展观为指导，着眼于学校高水平发展需要，以全面提升师资队伍素质为目标，以师资队伍梯队建设为核心，通过实施“双师型”教师队伍建设工程、名师培养工程，建立一支师德高尚、业务精湛、充满活力的队伍。

（四）继续抓好安全工作

以高度负责的精神，切实抓好安全工作，认真执行落实上级有关安全的规定，并做到认识到位，领导到位，措施到位。建立安全保卫工作的各项规章制度，并根据安全保卫工作形势的发展，不断完善充实，建立健全定期检查和日常防范相结合的安全管理制度。利用课间操集会、国旗下讲话，班队会等途径有针对性地对师生进行安全教育，提高学生的自我保护能力和安全、法治意识。

（五）充分整合资源，加强校园环境建设

继续抓好基础设施建设，改善办学环境。学校制定教育现代化实施方案，明确目标任务，整合优化，提升各类资源配置，进一步提升学校的现代化水平，努力营造温馨、和谐、融洽、舒心的人文环境。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

双柏县职业高级中学没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出；没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款支出；故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县职业高级中学2024年度收入合计10785182.52元。其中：财政拨款收入10715073.94元，占总收入的99.35%；事业收入69521.89元（含教育收费69521.89元），占总收入的0.64%；其他收入586.69元，占总收入的0.01%。无上级补助收入、经营收入、附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计增加929116.24元，增长9.43%。其中：财政拨款收入增加859909.03元，增长8.73%，事业收入增加69521.89元，增长100%，其他收入减少314.68元，下降了34.91%。

与上年相比，收入合计增加的主要原因：一是2024年新增4位退休教师，机关事业单位职业年金缴费较上年增加406932.94元、退休费较上年增加59666.20；二是增加了现代职业教育质量提升计划中央资金750000.00元；三是免学费补助收入较上年增加298033.09元，国家助学金收入较上年增加16380.00元。四是事业收入专项经费69521.89元。财政拨款收入增加的主要原因是：一是2024年新增4位退休教师，机关事业单位职业年金缴费较上年增加406932.94元、退休费较上年增加59666.20；二是增加了现代职业教育质量提升计划中央资金750000.00元；三是免学费补助收入较上年增加298033.09元，国家助学金收入较上年增加16380.00元。事业收入增加的原因是：2023年无事业收入，2024年财政下达财政专户管理资金69521.89元。其他收入下降的原因是：2023年其他收入（二代手续费）901.37元，2024年其他收入（手续费）586.69元。

二、支出决算情况说明

双柏县职业高级中学2024年度支出合计10795872.52元。其中：基本支出8055658.75元，占总支出的74.62%；项目支出2740213.77元，占总支出的25.38％；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加935981.96元，增长9.49%。其中：基本支出增加428410.40元，增长5.62%；项目支出增加507571.56元，增长22.73%。

与上年相比，支出合计增加的主要原因是：一是2024年新增4位退休教师，机关事业单位职业年金缴费较上年增加406932.94元、退休费较上年增加59666.20；二是2024年支出了现代职业教育质量提升计划中央资金750000.00元、事业收入支出了69521.89元、爱国卫生7个专项行动省级补助10690.00元；免学费补助较上年多支出了298033.09元，国家助学金较上年多支出了16380.00元。

基本支出增加的主要原因是：2024年新增4位退休教师，机关事业单位职业年金缴费较上年增加406932.94元、退休费较上年增加59666.20。项目支出增加的主要原因是：一是2023年支出了“非税收入”498807.04元，2024年没有此项支出；二是2024年支出了现代职业教育质量提升计划中央资金750000.00元、事业收入支出了69521.89元、爱国卫生7个专项行动省级补助10690.00元，2023年没有这些项目支出。三是生均公用经费较上年支出少153176.42元，免学费补助较上年多支出了298033.09元，国家助学金较上年多支出了16380.00元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障双柏县职业高级中学机构正常运转的日常支出8055658.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8022126.31元，占基本支出的99.58％；退休人员公用经费、公务用车运行维护费等公用经费33532.44元，占基本支出的0.42％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障双柏县职业高级中学单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2740213.77元。其中：基本建设类项目支出0元，具体项目开支及开展工作情况：

1.免学费补助支出1202668.62元，主要用于办公费、水电费、维修费、差旅费、培训费、办公设备购置等维持学校正常运转的必要经费支出。

2.国家助学金支出506200.00元，用于发放高一、高二学生国家助学金。

3.县级助学金支出11400.00元，用于发放高二、高三学生助学金。

4.生均公用经费支出185146.57元，主要用于办公费、水费、差旅费、工会费等维持学校正常运转的必要经费支出。

5.现代职业教育质量提升计划资金750000.00元，用于服装产业学院实训室提升改造采购项目支出。

6.中等职业教育学生省政府奖学金支出4000.00元，用于奖励品学兼优学生。

7.爱国卫生7个专项行动省级补助资金支出10690.00元，主要用于购买消毒用品、垃圾袋、卫生纸等卫生用品支出。

8.事业支出69521.89元，用于缴纳教职工的残疾人保障金。

9.其他资金支出586.69元，用于学校手续费及办公费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县职业高级中学2024年度一般公共预算财政拨款支出10715073.94元，占本年支出合计的99.25%，与上年相比增加856084.75元，增长8.68%, 完成年初预算的125.27%。主要原因是：一是2024年新增4位退休教师，退休费较预算增加59666.20。二是国家助学金、免学费补助资金年初预算（县级配套）48000.00元，支出了41769.00元，2024年县财政转拨了中央、省、州三级资金1126800.00，县财政还下达了国家助学金、免学费补助以前年度结转结余资金540299.62元。三是生均公用经费年初预算304000.00元，实际支出185146.57元。四是机关事业单位职业年金缴费支出年初预算360000.00元，实际支出493974.33元，较年初预算增加133974.33元。五是现代职业教育质量提升计划资金预算0元，支出750000.00元。六是支出了以前年度结转结余资金（爱国卫生七个专项行动省级补助资金）10690.00元，省政府奖学金4000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育支出（类）8009882.99元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.75%，完成年初预算的134.73%。主要用于工资福利支出5321435.36元（基本工资2188701.00元、津贴补贴234209.00元、绩效工资2673615.07元、其他工资福利支出184799.76元、其他社会保障缴费40110.53元），商品和服务支出1018020.43元（办公费389493.01元、水费74270.00元、电费45692.21元、差旅费116734.67元、维修费180564.10元、租赁费3330.00元、培训费61924.00元、劳务费36000.00元、工会经费75000.00元、公务用车运行维护费29332.44元、其他交通费5680.00元），对个人和家庭的补助521600.00元（助学金），资本性支出1148827.20元（办公设备购置）。造成预决算差异的主要原因是：一是国家助学金资金年初预算（县级配套）48000.00元，支出了41769.00元，2024年县财政转拨了中央、省、州三级资金1126800.00，县财政还下达了以前年度结余资金540299.62元。二是生均公用经费年初预算304000.00元，实际支出185146.57元。三是机关事业单位职业年金缴费支出年初预算360000.00元，实际支出493974.33元。四是2024年支出了现代职业教育质量提升计划中央资金750000.00元。五是支出了以前年度结余资金爱国卫生七个专项行动省级补助资金10690.00元，省政府奖学金4000.00元，二代手续费586.69。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业支出（类）1687134.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.75%，完成年初预算的105.25%。主要用于缴纳在职职工养老保险经费794972.96元、缴纳退休人员职业年金493974.33元、发放离退休人员工资387891.00元、发放遗属人员生活补助10296.00元。造成预决算差异的主要原因是：一是2024年新增4位退休教师，退休费较预算增加44911.20。二是机关事业单位职业年金缴费支出年初预算增加133974.33元，为新增退休人员1人职业年金缴费支出。

9.卫生健康支出（类）520476.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.86%，完成年初预算的81.67%。主要用于在职职工事业单位医疗缴费286883.55元、公务员医疗补助缴费218902.11元、大病保险14691.00元。造成预决算差异的主要原因是：2024年退休了4位教师（10月退休3人，12月退休1人），11月调出1人，社会保险缴费较上年减少。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障支出（类）497580.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.64%，完成年初预算的94.19%。主要用于在职职工住房公积金单位部分缴费。造成预决算差异的主要原因是2024年年初预算时有教职工43人，2024年退休了4位教师（10月退休3人，12月退休1人），11月调出1人，住房公积金缴费较年初预算较少。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为51000.00元，决算为29332.44元，完成年初预算的57.51%；支出决算较上年减少44305.42元，下降60.17%。

因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；

公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29332.44元，占财政拨款“三公”经费决算总支出的100%，完成年初预算的97.77%；公务接待费支出年初预算为21000.00元，决算为0元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0%，完成年初预算的0%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少29536.42元，下降60.17%；公务接待费支出决算较上年减少14769.00元，下降100%；具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少14769.00元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为51000.00元，支出决算为29332.44元，完成年初预算的57.51%，支出决算较上年减少44305.42元，下降60.17%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车购置费支出年初预算为0元，决算为0元；公务用车运行维护费支出年初预算为30000.00元，决算为29332.44元，完成年初预算的97.77%；公务接待费支出年初预算为21000.00元，决算为0元，完成年初预算的0%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一是公务用车保险费年初预算4300.00元，实际支出3332.44元，剩余967.56元未支出。二是依据上年支出金额来预算公务接待费，2024年没有进行公务接待，所以就没有公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年减少44305.42元，下降60.17%；公务接待费支出决算减少14769.00元，下降100%，具体是国内接待费支出决算0元（其中：外事接待费支出决算0元），较上年减少14769.00元，下降100%；国（境）外接待费支出决算0元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：一是2023年支出公务用车运行维护费58868.86元（其中：车辆保险费3470.86元，过路费3548.00元，加油费用10000.00元，2021年及2023年车辆维修费41850.00元），2024年支出公务用车运行维护费29332.44元（其中：车辆保险费3332.44元，加油费用10000.00元，车辆维修费14324.00元，公车平台维护费1280.00元）。二是2023年支出公务接待费14769.00元，2024年没有进行公务接待，所以就没有公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于学校招生宣传、动员学生复学等常规工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县职业高级中学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0%，主要原因是机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。双柏县职业高级中学不属于参照公务员法管理的事业单位，所以不存在机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，双柏县职业高级中学资产总额15522145.08元，其中，流动资产1473814.76元，固定资产14046229.32元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产2101.00元（净值），其他资产0.00元（净值）。与上年相比，本年资产总额增加528130.20元，其中：其他应收款增加1039654.02元，固定资产减少503123.82元，无形资产减少8400.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋760.00平方米，账面原值1222001.00元，实现资产使用收入141600.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额1574725.64元，其中：政府采购货物支出1574725.64元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额1574725.64元，其中：授予小微企业合同金额1574725.64元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他需要说明的情况。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

附件1:2024年度部门决算公开表

监督索引号53232200236000201111