双柏县法脿中心学校2024年度部门决算

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双柏县法脿中心学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

十二、国有资产使用情况表

十三、2024年度单位整体支出绩效自评情况

十四、2024年度单位整体支出绩效自评表

十五、2024年度项目支出绩效自评表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

（一）单位整体支出绩效自评情况

（二）单位整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、教育政策、教育法律和法规，贯彻执行上级教育行政部门的各项规章制度。

2.在各级人民政府和上级教育主管部门的领导下，争取资金改善办学条件，为师生的学习和工作提供优美和谐的环境。

3.根据县委、县人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本镇的教育事业发展规划。在县委、县人民政府和上级教育部门的领导下，全面开展普及九年义务教育，组织教师动员适龄儿童、少年就近入学，扫除青壮年文盲，巩固提高“两基”成果。

4.积极办好本镇的学前教育、成人文化技术教育，扶持民办教育，促进各类教育协调发展。

5.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责对本镇学校的干部和教师进行管理，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核。

6.按照上级有关部门的规定，负责对本镇中小学校的财务和项目建设进行管理，负责核算和发放教职工工资。

7.按照九年义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

8.组织开展本镇中小学的教育教学科研和教育教学改革，以科学发展观和以人为本的管理理念注重学生的全面发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、总务处、教务处、教科处、德育处。                        

我单位为基层预算单位，无下属单位

（二）决算单位构成

我单位作为双柏县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员107人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员107人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员31人。包括财政拨款开支经费的人员31人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员118人（离休0人，退休118人）。年末学生1169人。年末遗属24人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.基本情况介绍。法脿中心学校现有在编在岗教师107人，后勤临时聘用人员31人，中小学专任教师合格率为100%。

2.年度教学目标完成情况

（1）优生培养有新突破。

法脿中学和雨龙中学九年级中考600分以上的学生达12人次，实现“零的突破”；法脿中学第一批次录取到双柏一中就读向南实验班3人。

（2）初中学段教学成绩明显提升。

九年级：法脿中学总分平均分占全州122所学校第59名，年初考核目标为72名，超额完成13个位次。雨龙中学总分平均分占全州122所学校第18名，年初考核目标为21名，超额完成3个位次。

八年级：法脿中学总分平均分占全州123所学校第60名，年初考核目标为80名，超额完成20个位次；雨龙中学总分平均分占全州122所学校第56名，年初考核目标为57名，超额完成1个位次。

七年级：法脿中学总分平均分占全州122所学校第53名，年初考核目标为77名，超额完成24个位次；雨龙中学总分平均分占全州122所学校第28名，年初考核目标为38名，超额完成10个位次。

法脿中学2024年教学成绩目标考核得分68分，位列全县第一位次；雨龙中学2024年教学成绩目标考核得分63分，位列全县第二位次；

（3）小学学段教学成绩有所下滑。

四年级考核目标位次70名，实际位次130名；五年级考核目标位次49名，实际位次74名；六年级考核目标位次92名，实际位次130名；小学成绩考核得分11分。三个年级均未完成目标任务。

3.工作特色和亮点

（1）抓党建引领，发挥党组织的战斗堡垒作用。

一年来，党支部坚持全面从严治党，领导学校各项工作，强化党建带团建、队建；坚持“三重一大”集体决策制度，提高议事决策效率；大力推进学校德育、思想政治和师德师风建设，积极开展社会主义核心价值观教育，抓好学生德育工作，做好教职工思想政治工作和意识形态工作，形成良好校风教风学风。

（2）加强班子建设，发挥引领示范作用。

一是坚持“党管人才”“德才兼备”的原则，把中心学校党、政班子和完小班子建设摆在学校发展的首要位置，大胆选拔任用敢管善管、年轻优秀的教师担任中层领导和校（园）长，岗位调整8人次；二是加强教育管理，通过政治理论、方针政策、业务技能和教育法规的学习，提高整体素质和能力，坚定不移抓好班子成员政治纪律、工作纪律和生活纪律，经常性开展警示教育，提醒谈话。年内，开展警示教育4次，提醒谈话45人次。

（3）加强教师队伍建设，推动高质量发展。

一是加强政治学习，提高教师政治意识。全面学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大、党的二十届三中全会精神和习近平总书记关于教育的重要论述、全国、省州县教育大会精神；二是加强法律法规学习，提高教师法纪意识。时时开展违规、违纪、违法警示教育；三是加强业务学习，提高教师教学水平。切实抓好集体备课工作，加大对教师上课、作业批改、辅导等教学常规过程的监督管理，并进行量化考核，积极开展教学研讨、校本培训、网络培训、学科课堂教学竞赛，促进教师综合素质的大幅提升；四是加强制度建设，激发教师潜能，教师教风明显好转。

（4）严抓学生在校管理，形成良好的学风。

一是加强习惯养成教育，践行立德树人使命。学校始终把习惯养成教育等贯穿于教育教学全过程，规范学生举止、仪容仪表，定期检查评比；二是加强思想道德教育。通过开展开学典礼、庆五四、敬老节、庆国庆、公祭日、宪法日等主题教育，净化心灵，继承优良传统、坚定信念跟党走。三是构建学校、家长和社会三位一体的德育体系网络，关爱留守儿童，加强心理健康教育；四是加强安全教育管理，构建和谐平安校园。强化人防、技防、物防，开展防震、消防、防恐、防疫等演练活动，提高学生安全意识和防范技能；加强门卫、值周教师和领导带班巡查制度，规范学生请假、销假制度。定期开展安全隐患排查，及时了解、妥善化解矛盾纠纷，消除校园安全隐患；五是开展第二课堂，全面推进素质教育。落实“五项管理”“双减”政策，开展课后服务，举办课后服务成果展，校园文化艺术节；六是加强激励和健康工作。定期开展优秀学生表扬活动，加强心理健康教育，促进学生身心健康发展，落实学生体质监测和体检工作，促进学生健康成长。

（5）提升后勤保障水平，改善办学条件。

加强经费管理使用。一年来投入项目资金46.7万元，对雨龙中学的宿舍楼、雨龙小学的教学楼进行了修缮改造，自筹资金10万余元，对各校点的食堂、校园绿化等进行了改造；严格执行国家“两免一补”“营改计划”等义务教育保障政策；加强后勤管理，认真落实《云南省食堂“六T”管理实施要领》，确保后勤服务质量的提高；加强校园绿化美化规划与建设，积极推动中心幼儿园新建用地征地、项目申报工作、学校土地证申办工作。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

双柏县法脿中心学校2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县法脿中心学校2024年度收入合计33,135,379.31元。其中：财政拨款收入33,131,425.35元，占总收入的99.99%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入3,953.96元，占总收入的0.01%。

与上年35,918,399.55元相比：收入合计减少2,783,020.24元的主要原因是人员经费减少1,562,089.27元，公用经费增加55,422.17元，项目经费减少1,372,868.89元，其他收入减少33,240.11元，导致2024年收入比2023年减少2,783,020.24元；财政拨款收入减少2,879,535.99元的主要原因是人员经费减少1,562,089.27元，公用经费增加55,422.17元，项目经费减少1,372,868.89元，导致2024年收入比2023年减少2,879,535.99元；其他收入减少33,240.11元的主要原因是2024年开始，食堂账单独核算，不再并入经费账统一核算，因2024年食堂账净结余较上年减少33,240.11元，故其他收入减少。

二、支出决算情况说明

双柏县法脿中心学校2024年度支出合计33,131,468.55元。其中：基本支出29,498,400.97元，占总支出的89.03％；项目支出3,633,067.58元，占总支出的10.97％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比：支出合计减少的主要原因是人员经费减少1,562,089.27元，公用经费增加55,422.17元，项目经费减少1,372,868.89元，导致2024年支出比2023年减少2,879,535.99元。基本支出减少的主要原因是人员经费减少1,562,089.27元，公用经费增加55,422.17元；项目支出减少的主要原因是项目经费减少1,372,868.89元。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障双柏县法脿中心学校以及下属各完小（雨龙中学、雨龙小学、六街小学、雨龙幼儿园、六街附设幼儿园）等正常运转的日常支出29,498,400.97元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出29,180,197.27元，占基本支出的98.92％，与上年30,742,286.54元相比，减少1,562,089.27元，下降5.08%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费318,203.7元，占基本支出的1.08％，与上年262,761.53元相比，增加55442.17元，

上升21.1%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出减少的主要原因是：2024年我单位调出教师4人、退休35人，致使社保、工资、住房公积金等费用减少，从而导致基本支出较上年减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增加的主要原因是：本年年初预算公用经费、退休公用经费的支出增加。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障双柏县法脿中心学校以及下属各完小（雨龙中学、雨龙小学、六街小学、雨龙幼儿园、六街附设幼儿园）等机构为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,633,067.58元，与上年5,005,936.47元相比，减少1,372,868.89元，下降27.42%。其中：基本建设类项目支出0.00元，与上年0.00元相比，减少0.00元，下降0.00%。

与上年相比：专项业务工作的经费支出减少的主要原因是：学生数减少，2024年根据财政拨款情况支付营养改善计划补助资金、公用经费及寄宿制公用经费、课后服务省级补助资金，致使经费支出减少。

具体项目开支及开展工作情况为：（1）商品和服务支出2,034,758.78元。其中办公费支出863,362.12元，手续费支出43.20元，水费38,914.95元，电费支出206,908.94元，邮电费支出131,484.71元，差旅费支出59,241.00元，维修（护）费支出144,049.73元，培训费支出119,498.80元，公务接待支出7,240.00元，劳务费支出143,811.63元，工会经费支出293,303.70元，其他交通费2,000.00元，其他商品和服务支出24,900.00元。（2）对个人及家庭的补助支出4,026,390.80元。其中退休费支出1,966,461.05元，生活补助支出181,067.25元，助学金1,778,862.50元，奖励金100,000.00元。（3）资本性支出37,650.00元。其中专用设备购置支出37,650.00元。

双财教〔2024〕1号、双财教〔2024〕32号、双财教〔2024〕103号中小学家庭经济困难学生生活补助项目经费948,187.50元，主要用于对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。

双财教〔2024〕32号中小学营养改善计划学生补助项目经费825,015.00 元，主要用于国家关心教育发展，学生每天享受营养膳食补助5元。

双财教〔2024〕1号、双财教〔2024〕140号非税收入返还公用经费和生均公用经费（县级）补助项目经费246,810.63 元，主要用于维持幼儿园日常运转支出或弥补幼儿园公用经费不足。确保能够有效保障幼儿园正常运转，不因资金短缺而影响正常的教育教学秩序。

双财教〔2024〕1号、双财教〔2024〕103号、双财教〔2024〕29号、双财教〔2024〕97号中小学城乡义务教育阶段学校公用经费及寄宿制公用经费中央、省级、州级资金项目经费1,172,699.00元，主要用于确保我校所有城乡义务教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。

双财教〔2024〕29号双柏县法脿中心学校（小学）100人以下校点公用经费中央直达专项资金和州级资金项目经费32,868.00元，主要用于不足100人的校点，按照100人核算公用经费，确保学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生就学率逐步提高。

双财教〔2024〕1号、双财教〔2024〕29号中小学特殊教育公用经费中央、省、州专项资金项目经费123,840.00元，主要用于独立设置的特殊教育学校以及义务教育阶段随班就读的特殊教育学生，按照6000元/生。年的标准给予补助，确保特殊教育学校公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转，不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，残疾学生就学率逐步提高。

双柏县税务局拨入中小学“三代”手续费项目经费43.2元，主要用于学校汇款、转账发生的手续费等支出，确保了学校正常运转。

双财综〔2024〕5号法脿中心学校省级专项彩票公益金（第一批）专项资金项目经费34479.71元，主要用于学校乡村少年宫的建设。

双财教〔2024〕1号法脿中心学校初中助学金经费5660元及双财教〔2024〕78号初中学业水平考试报名经费4200元项目经费，主要用于初中学生困难助学补助和学业考试报名使用。

双财教〔2024〕102号双柏县法脿中心学校2024年乡村学校从教20年以上优秀教师省级奖励专项资金项目经费100,000.00元，主要用于乡村学校从教20年以上优秀教师（李绍珍）省级奖励。

双财教〔2024〕109号、双财教〔2024〕133号义务教育课后服务财政补助专项资金项目经费139,264.54元，主要用于学校课后服务支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县法脿中心学校2024年度一般公共预算财政拨款支出33,096,945.64元，占本年支出合计的99.90%。与上年35,737,162.61元相比，减少2,640,216.97元，下降7.39%，完成年初预算的100.00%。主要原因分析：2024年我单位调出教师4人、退休35人，致使社保、工资、住房公积金等费用减少，从而导致一般公共预算财政拨款支出较上年减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出24,250,261.67元，占一般公共预算财政拨款总支出33,096,945.64元的73.27%，完成年初预算的100.00%。按款区分具体支出和用途如下：

（1）学前教育246,810.63元，占教育支出的1.02%，主要用于学前教育专项资金、学前教育工作经费以及保障公办、民办幼儿园日常运转。其中：用于学前教育办公费216,134.20元，水费3,510.50元，电费21,520.53元，邮电费5,645.40元。

（2）小学教育12,553,287.19元，占教育支出的51.77%，主要用于举办义务教育阶段小学教育办学等运转支出。其中：用于工资福利支出10,361,841.90元（基本工资3,998,907.50元，津贴补贴1,051,828.00元，绩效工资4,476,257.40元，工伤和失业保险102,496.64元，临聘人员工资及社保732,352.36元）；商品和服务支出1,038,396.19元（办公费367,602.34元，水费17,031.20元，电费142,915.66元，邮电费97,338.19元，差旅费17,062.00元，手续费21.60元，维修（护）费95,657.74元，培训费46,528.00元，公务接待费1,640.00元，劳务费108,842.10元，工会经费143,778.96元；对个人和家庭的补助1,153,027.50元（助学金1,153,027.50元）。

（3）初中教育11,206,183.85元，占教育支出的46.21%，主要用于举办义务教育阶段中学教育等运转支出。其中：用于工资福利支出11,206,162.25元（基本工资4,126,742.00元，津贴补贴996,978.00元，绩效工资4,431,561.49元，工伤和失业保险103,942.42元，临聘人员工资及社保337,304.29元）；商品和服务支出546,149.05元（办公费234,661.48元，水费4,086.25元，电费38,472.05元，邮电费4,800.00元，差旅费35,992.00元，手续费21.60元，维修（护）费12,858.00元，培训费23,185.00元，公务接待费5,600.00元，劳务费34,969.53元，工会经费149,524.74元，其他交通费用2,000.00元；对个人和家庭的补助625,835.00元（助学金625,835.00元）；资本性支出37,650.00元（专用设备购置37,650.00元）。                                                            

（4）其他普通教育支出100,000.00元，占教育支出的0.41%，主要用于从教20年以上优秀乡村教师（李绍珍）补助发放。                

（5）特殊学校教育143,980.00元，占教育支出的0.59%，主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。其中：用于商品和服务支出143,980.00元（办公费17,851.60元，水费12,608.75元，电费4,000.70元，邮电费18,012.16元，差旅费6,187.00元，维修（护）费35,533.99元，培训费49,785.80元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出5,106,310.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的21.06%，完成年初预算的100.00%。主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。其中：用于发放社保统筹外离退休人员养老金1,966,461.05元，退休人员公用经费支出24,900.00元，缴纳在职人员机关事业单位基本养老保险缴费支出2,838,681.12元，缴纳在职转退休人员职业年金95,200.81元，缴纳退休死亡人员死亡抚恤金181,067.25元。

9.卫生健康（类）支出1,973,907.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.14%，完成年初预算的100%。主要用于学校在职在编职工医疗保险和离退休人员的医疗费。其中：用于缴纳在职人员职工基本医疗保险缴费1,082,196.48元，缴纳在职和退休人员公务员医疗补助缴费835,437.46元，缴纳在职和退休人员大病保险56,274.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1,766,509.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.28%，完成年初预算的100%。主要用于财政全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,462.00元，决算为7,240.00元，完成年初预算的30.86%；支出决算较上年9,330.00元减少2,090.00元，下降22.40%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为23,462.00元，决算为7,240.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的30.86%，完成年初预算的30.86%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少2,090.00元，下降22.40%；具体是国内接待费支出决算7,240.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2，090.00元，下降22.40%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为23,462.00元，支出决算为7,240.00元，完成年初预算的30.86%，支出决算较上年减少2,090.00元，下降22.40%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为23,462.00元，决算为7,240.00元，完成年初预算的30.86%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年度是根据本年度实际发生的接待情况进行支出，而年初预算是根据大概情况做预算，未以实际发生来预算，故2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少2,090.00元，下降22.40%，具体是国内接待费支出决算7,240.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,090.00元，下降22.40%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是根据上级文件要求，“三公”经费要逐年缩减。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次200人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2024年度上级单位工作人员到我校下乡检查教学、安全、考试等相关工作开展情况发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县法脿中心学校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，双柏县法脿中心学校资产总额29,691,065.77元，其中，流动资产253,347.18元，固定资产29,197,792.46元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程239,926.13元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年30,201,379.67相比，本年资产总额减少510,313.9元，其中固定资产增加1,455,709.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额825,015.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出825,015.00元。授予中小企业合同金额825,015.00元，其中：授予小微企业合同金额825,015.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县法脿中心学校没有其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

附件：2024年度部门决算公开表（决算报表部分、国有资产使用情况部分、绩效自评部分）。

监督索引号53232200236001101111