监督索引号53232200228101000
中国共产党双柏县委员会党校2024年度部门决算
目录
第一部分 部门概况
一、主要职责
二、部门基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2024年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
十二、国有资产使用情况表
十三、2024年度部门整体支出绩效自评情况
十四、2024年度部门整体支出绩效自评表
十五、2024年度项目支出绩效自评表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、部门绩效自评情况
（一）部门整体支出绩效自评情况
（二）部门整体支出绩效自评表
（三）项目支出绩效自评表
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职责
中国共产党双柏县委员会党校是在县委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是党委的重要部门，是培训轮训党员领导干部的主渠道和加强党员领导干部党校锻炼的熔炉，是党的哲学社会科学研究机构。
二、部门基本情况
（一）机构设置情况
中国共产党双柏县委员会党校，共设置3个内设机构，包括：校办公室、教学研究办公室、后勤服务办公室。
所属单位0个。
（二）决算单位构成情况
纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，即中国共产党双柏县委党校。
纳入我部门2024年度部门决算编报的单位1个，即，中国共产党双柏县委党校。
（三）部门人员和车辆的编制及实有情况
我部门2024年末编制内实有人员16人。包括财政拨款开支经费的：公务员1人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员14人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。
我部门2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.聚焦党校姓党，在把牢正确办学方向上下功夫。双柏县委党校始终把旗帜鲜明讲政治融入到办学治校的全过程，通过大抓学风牢牢把握正确办学方向，把党校初心落实到办学治校具体实践中。一是校班子领学，坚持好“第一议题”制度，党校班子聚焦党和国家中心工作，聚焦双柏发展县情要事，紧跟党中央、省、州、县的部署，发挥班子带头学习的头雁效应，2024年以来，组织开展研讨学活动4次。二是中心组先学，紧扣党的创新理论，坚持“1+1+2+N”学习模式，即确定一个专题、选择一位专题辅导员、两位班子成员交流发言、全体教职工参与学习。2024年以来县委党校开展理论学习中心组学习8次。三是党支部深学，通过“三会一课”、主题党日、读书会等载体，开展形式多样的理论学习。2024年以来县委党校开展支部大会11次，深学专题11个；开展支委会11次；开展党课宣讲活动3次；开展主题党日活动11次；开展组织生活会和民主评议党员活动1次。四是党员干部跟学，以教职工例会、教师集体备课为载体，组织开展集中研讨、理论研讨大比武等活动，提升学习自觉性，2024年以来组织开展研讨学习活动6次，开展理论宣讲大赛1次。
2.聚焦教学科研，在提升办学质量上下功夫。一是锚定“一个目标”，即努力争创“全省一流县级党校”的目标，精心研究制定学科建设实施意见、精心打造精品课程、精品现场教学点，及早谋划部署好办学质量评估“后半篇文章”，加速推进校园改造提升，推动党校事业内涵式高质量发展。二是立足从严治校，把政治纪律和政治规矩挺在前。做到讲台论坛守纪律、公开言论守规矩，自觉维护党的威信、维护党中央权威，自觉维护党校形象。三是实施“教学提质”工程，聚焦围绕中心、服务大局的党校初心，严抓校风校纪。坚持从严从紧从细从实管理学员，始终涵养优良的校风学风，2024年以来举办各类主体班8期，受益群众1807人。四是实施“科研提升”工程，坚持科研为提高教学质量服务，为党委和政府决策服务的方向，努力提升党校科研工作水平。形成较高质量的调研报告3篇、资政报告3篇、理论文章在县级以上刊物发表23篇，成功申报州级课题3个，好案例学2个，筹备独具特色的教学宣讲课题83个，教师外出宣讲达106场次。
3.聚焦中心工作，在服务大局上下功夫。2024年以来，县委党校坚持把推动全县经济社会事业发展与党校中心工作紧密结合起来，切实把县委、县政府的决策部署落实到党校工作的各个方面。一是做好驻村工作队员选派和定点帮扶工作。2024年以来，县委党校召开定点帮扶工作会议3次，组织干部职工到河口村开展定点帮扶达12人次，组织干部职工购买帮扶点农副产品、看望脱贫家庭，帮扶金额累计1.2万余元。二是做好“双提升”工作。今年顺利毕业2个班40人。现在校8个班184名学员，其中有两个班在论文审核阶段。此外，县委党校按要求认真抓实创文固卫工作、平安建设、法治建设、工青妇共建、招商引资、固投等工作、全面落实党建、党风廉政建设、意识形态以及绿美社区创建等工作。
4.聚焦开展三抓，在补齐教学科研短板上下功夫。2024年来，双柏县委党校聚焦党和国家中心工作，聚焦双柏发展县情要事，立足补齐教学科研短板着力开展“三抓”。一是盯住中心抓。聚焦党委、政府重视什么，群众关心什么，双柏县委党校科研咨政课题和理论阐释研究就聚焦什么，始终坚持“学术文章、宣传文章、咨政文章”三支笔并重，进一步加强科研咨政工作。二是盯住一线抓。倡导“一线工作法”，在双柏县委党校倡导推动大兴调查研究之风，确保学术文章、宣传文章、咨政文章有深度、有厚度、有温度。三是盯住问题抓。加强与省委党校科研部门、州委党校科研部门联系对接，把好的经验好的做法引进来，及时带领党校教师走出去学。2024，双柏县委党校班子带领党校教师到州委党校学习2次。州内县级党校到双柏县委党校开展学术研讨活动4次。 通过“引进来、走出去”，逐步把双柏县委党校的短板弱项变为推动双柏县委党校发展的强项。
第二部分 2024年度部门决算表
（详见附件）
中国共产党双柏县委员会党校2024年度无政府性基金收入，无国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
中国共产党双柏县委员会党校2024年度收入合计3399975.17元。其中：财政拨款收入3128724.77元，占总收入的92.02%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入271250.40元，占总收入的7.98%。
与上年相比，收入合计增加242960.89元，增长7.70%。其中：财政拨款收入增加281892.19元，增长9.90%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少38931.30元，下降12.55%。主要原因是：2024年项目收入516050.40元，2023年事业收入310181.7元，比上年增加205868.7元，2024年调整薪级工资，总的比2023年增加242960.89元，本年收入增长7.7%；2024年一般公共预算项目双财教〔2024〕74号培训经费240000.00元为2023年以前上缴的非税收入，在2024年返还；双财建〔2024〕67号双柏县人民政府办公室下达2024年县级项目前期工作经费5000.00元，支付固定资产投资前期办公费，2024年调整薪级工资，谢家坤职务职级晋升补发工资，比2023年增加281892.19元，一般公共预算财政拨款增长9.9%；其他收入2024年非本级财政拨款271250.40元，为信用社拨入培训费3480.00元，税务局拨入培训费5700.00元，组织部拨入南京大学提升改造费150000.00元，培训费50000.00，司法局拨入培训费4800.00元，云南省开放大学拨入52270.40元，投资促进局拨入培训费5000.00元，比2023年减少38931.30元，减少12.55%。
二、支出决算情况说明
中国共产党双柏县委员会党校2024年度支出合计3408410.77元。其中：基本支出2883724.77元，占总支出的84.61％；项目支出524686.00元，占总支出的15.39％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。
与上年相比，支出合计减少51112.43元，下降1.48%。其中：基本支出增加46892.19元，增长1.65%；项目支出减少98004.62元，下降15.74%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：2024年调整基数，社会保障和就业支出比2023年增加，基本支出增加47302.14元，增加1.65%；2022年年底组织部拨入单位自有资金户331411.32元，统战部五支队伍培训班拨入单位自有资金户15055元，故非财政拨款结转增加，在2023年我单位使用自有资金户，根据文件精神，加大我单位自有资金使用率，保障自有资金的有效使用，2024年项目收入减少，以至于2024年项目支出相应减少，减少98004.62元，减少15.74%。
（一）基本支出情况
2024年度用于保障中国共产党双柏县委员会党校机构正常运转的日常支出2883724.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2807730.45元，占基本支出的97.36％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费75994.32元，占基本支出的2.64％。
（二）项目支出情况
2024年度用于保障中国共产党双柏县委员会党校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出524686.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
双财教〔2024〕1号单位自有资金、双财教〔2024〕74号培训经费、双财教〔2024〕1号单位自有资金结转结余项目经费459846.2元，主要用于根据组织部干教委培训要求履行核心职能，强化干部教育培训；把准政治方向，抓实党建工作，切实转变作风；围绕县委、县政府中心工作，扎实做好各项重点工作；加强队伍建设，提升履行职责能力，保障县委党校2024主体培训班次按质按量完成。
双财建〔2024〕67号双柏县人民政府办公室下达2024年县级项目前期工作经费项目经费5000元，主要用于保障双柏县委党校2024年固定资产投资前期工作经费开支。
双财教〔2024〕1号用于支付马克思恩格斯历史文献展览馆功能扩建及经典文献补充完善项目经费150000元，主要用于县委党校马克思恩格斯历史文献展览馆功能扩建及经典文献补充。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
中国共产党双柏县委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出3128724.77元，占本年支出合计的91.79%。与上年相比增加281892.19元，增长9.90%，完成年初预算的107.33%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
5.教育（类）支出2256792.19元，占一般公共预算财政拨款总支出的72.13%，完成年初预算的113.79%。主要用于2050802干部教育，其中工资福利支出：基本工资805025.00元，津贴补贴138369.00元，奖金31941.00元，绩效工资940429.00元，其他社会保障缴费20033.87元。商品和服务支出：办公费113507.82元，水费10000.00元，电费15000.00元，邮电费9800.00元，维修（护）费72105.00元，公务接待费1980.00元，劳务费61880.00元，工会经费25321.50元，其他交通费用9000.00元，其他商品和服务支出2400.00元；造成预决算差异的主要原因是2024年调整薪级工资，基本工资较上年增加17142.00元，绩效工资较上年增加13115.00元，年初未预算，追加指标造成预决算差异。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
8.社会保障和就业（类）支出482315.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.42%，完成年初预算的96.00%。主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，其中机关事业单位基本养老保险缴费301142.72元。2080501行政单位离退休，其中对个人和家庭的补助：退休费21993.00元。2080502事业单位离退休，其中对个人和家庭的补助：退休费159179.40元；造成预决算差异的主要原因是2024年重新核算社会保障缴费基数，其中社会保障和就业（类）支出较上年增加2727.36元，年初未预算，追加指标造成预决算差异。
9.卫生健康（类）支出199261.46元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.37%，完成年初预算的84.07%。主要用于2101101行政单位医疗，其中工资福利支出：职工基本医疗保险缴费6484.80元。2101199其他行政事业单位医疗支出，其中工资福利支出：其他社会保障缴费5976.00元。2101103公务员医疗补助，其中工资福利支出公务员医疗补助缴费85538.42元。2101102事业单位医疗，其中工资福利支出：职工基本医疗保险缴费101262.24元；造成预决算差异的主要原因是2024年重新核算社会保障缴费基数，其中卫生健康（类）支出较上年增加18621.26元，年初未预算，追加指标造成预决算差异。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
19.住房保障（类）支出190356.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.08%，完成年初预算的98.90%。主要用于2210201住房公积金，其中工资福利支出：住房公积金190356.00元；造成预决算差异的主要原因是预算执行中工资变动形成。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况
2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1980.00元，决算为1980.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年减少10.00元，下降0.50%。
因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1980.00元，决算为1980.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的100.00%。
因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少10.00元，下降0.50%；具体是国内接待费支出决算1980.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少10.00元，下降0.50%；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1980.00元，支出决算为1980.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年减少10.00元，下降0.50%。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为1980.00元，决算为1980.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少10.00元，下降0.50%，具体是国内接待费支出决算1980.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加，0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2023年预算2024年公务接待费，根据文件要求，“三公”经费逐年递减，2024年中国共产党双柏县委员会党校严格按照要求执行，“三公”经费按照年初预算数支出，下一步工作中我单位将严格执行厉行节约相关规定，严格控制“三公”经费支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.购置车辆0.0辆。
3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待人次35人（其中：外事接待人次0人）。主要用于州委党校领导检查、调研中国共产党双柏县委员会党校发生的接待支出8批次，接待人次35人，发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
中国共产党双柏县委员会党校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%，主要原因是本单位为非参公管理的事业单位，无机关运行经费支出。
二、国有资产占用情况
截至2024年末，中国共产党双柏县委员会党校资产总额14367935.33元，其中，流动资产100348.39元，固定资产14266211.94元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1375.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少342415.70元，其中固定资产增加58930.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。
三、政府采购支出情况
2024年度，单位政府采购支出总额62810.00元，其中：政府采购货物支出62810.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额62810.00元，其中：授予小微企业合同金额62810.00元。
四、部门绩效自评情况
部门绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
本单位无其他需要说明的情况。
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
其他收入：单位取得的除财政拨款收入、上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
监督索引号53232200228101111
滇公网安备 53232202000122号
